索引号 GK_XYCZJ-2018-000003 主题分类
发布机构 市财政局 发布时间 2018-03-07
名称 咸阳市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告
文号 主题词 咸阳市 2017 财政预算 预算执行 情况 2018 草案
咸阳市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告
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——2018年2月25日在咸阳市第八届人民代表大会

第三次会议上

咸阳市财政局局长   王满院

各位代表:

受市人民政府委托,现将我市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告如下,请予审议,并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年预算执行情况和财政主要工作

2017年,在市委、市政府的坚强领导下,在市人大、市政协的监督指导下,全市各级各部门认真贯彻落实党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧扣追赶超越定位和“五个扎实”要求,严格执行市八届人大一次会议的各项决议,深入推进供给侧结构性改革,切实保障和改善民生,全市经济社会保持了良好发展态势。在此基础上,财政收支管理进一步规范,财税改革有序推进,预算执行情况总体良好。

(一)2017年一般公共预算执行情况

2017年,全市地方一般公共预算收入完成77.5亿元,占调整预算(受西咸新区财政体制划转影响,经省财政厅核准、市人大常委会审议通过,全市收入预算由年初85亿元调整为70亿元)的110.7%,较上年增长15.2%(剔除西咸新区划转等因素后,按同口径计算,下同)。

2017年,年初代编的全市一般公共预算支出预算为280亿元,预算执行中,收入预算调整、中省财政增加补助、调入预算稳定调节基金、转贷政府债券等,全年一般公共预算支出预算调整为357.2亿元。2017年,全市一般公共预算支出346.5亿元,较上年增长11.3%,完成调整预算的97%。

2017年,市本级地方一般公共预算收入完成31.3亿元,占调整预算31.3亿元的100%,较上年增长14.1%。

2017年,经市八届人大一次会议批准的市本级一般公共预算支出预算为45.6亿元,预算执行中,经市八届人大常委会第五次会议和第八次会议批准调入预算稳定调节基金及转贷政府债券、中省财政增加补助等,全年市本级一般公共预算支出预算调整为68.7亿元。2017年,市本级一般公共预算支出完成63.6亿元,完成调整预算的92.6%,增长9.6%。

2017年,中省补助我市一般性转移支付118.9亿元,专项转移支付120.8亿元。

(二)2017年政府性基金预算执行情况

2017年,全市政府性基金收入完成33.7亿元,占预算的105.6%,较上年下降16.1%。全市政府性基金支出完成26.8亿元,较上年下降22.6%。

2017年,市本级政府性基金收入完成24.1亿元,占预算的91%,较上年下降18.8%。市本级政府性基金支出完成18.4亿元,较上年下降30.9%。

全市和市本级政府性基金收支下降的主要原因是城市公用附加、散装水泥专项资金、新型墙体材料专项基金等收费取消,以及土地出让相关收入预期降低,收入减少,支出相应减少。

2017年,中省安排我市政府性基金补助1.8亿元。

(三)2017年国有资本经营预算执行情况

2017年,市本级国有资本经营预算收入完成1,300万元,占预算的100%。加上上级补助收入7,103万元、上年结转9,055万元,收入总计17,458万元。

2017年,市本级国有资本经营预算支出完成8,782万元,主要支出项目是:中央下放企业职工家属区“三供一业”分离移交补助、国有企业改制及解决遗留问题。加上调出资金120万元、结转下年支出8,556万元,支出总计17,458万元。

(四)2017年全市社会保险基金预算执行情况

2017年,全市社会保险基金收入87.8亿元,完成预算的101.8%,加上转移性收入及上年结余52.4亿元,收入总计140.2亿元。全市社会保险基金支出81.6亿元,完成预算的102.5%,转移性支出0.1亿元,年末滚存结余58.5亿元。

(五)2017年财政主要工作

1.狠抓财政收入质量,夯实财政发展基础。密切联系税务部门,加快推进综合治税管控平台建设,实施了“金税3”工程,强化信息化征管,深挖增收潜力。把提高收入质量作为工作重点,将收入质量纳入考核,按月通报。2017年,全市地方一般公共预算收入完成77.5亿元,其中,税收收入60.1亿元,税收占比达77.5%,较上年(74.5%)提高3个百分点,收入质量名列全省第二位,全市财政收入稳定持续增长的基础进一步夯实。

2.紧盯财政支出效益,规范财政支出管理。深入贯彻省市“追赶超越”的要求,组织开展了“支出效益提升年”活动,从规范预算编制、均衡预算执行、创新财政投入方式等八个方面着手,基本实现了预算“编制规范、执行均衡、公开透明、绩效提升”的目标。严格控制行政运行成本,压缩一般性支出,市级部门一般性支出较上年压减5%,全市“三公”经费下降15.2%。加大结余资金盘活力度,全市清理收回存量资金4,138万元,统筹安排用于民生支出和市委市政府确定的重点项目支出。加快支出进度,全年财政支出完成调整预算的97%,支出进度创历年最好水平。

3.积极落实民生政策,全力打好脱贫攻坚战。增加财政专项扶贫资金投入力度,安排各类财政扶贫资金8亿元,较上年增长41%。整合涉农资金,全市4个贫困县共整合资金7.2亿元,完成整合支出6.6亿元,资金使用效益明显提高。推进就业扶贫,支持农村劳动力转移就业和就业技能培训,筹集就业专项资金1.6亿元,确保就业扶贫工作得到落实。足额落实健康扶贫类资金,拨付各类新农合补助资金18.5亿元,实现参合率达100%。拨付各类教育资金65亿元,安排用于学前教育公用经费补助、农村义务教育薄弱学校改造、现代职业教育质量提升计划,改善全市办学条件,提升教育水平。拨付各类文化体育类资金12.8亿元,支持农村文化建设,支持文化馆、图书馆、体育场馆免费开放和非物质文化遗产保护,促进文化事业发展。制定了《咸阳市铁腕治霾专项行动奖补办法实施方案》,采取“以奖代补”和“直接补助”相结合的方式,共下达节能环保资金7.8亿元,支持环境保护。下达保障性安居工程资金9.6亿元,支持保障房建设和棚户区改造,确保全市保障性安居工程建设有序推进。

4.支持供给侧结构性改革,促进经济健康发展。大力实施减税降费政策,取消12项、停征23项涉企行政事业性收费,取消4项、停征2项涉及个人行政事业性收费,减轻企业和个人负担。安排市级工业发展专项资金1.6亿元,促进工业企业转型升级、中小微企业发展及县域工业集中区建设,解决国有企业改制遗留问题。拨付CEC8.6代液晶面板生产线项目1.3亿元,支持我市重大工业企业项目建设。拨付科技创新专项资金4,000万元,支持科技创新产业发展、科技企业小巨人培育和知识产权保护等方面。拨付市民文化中心、奥体中心项目建设资金各2亿元,古渡廊桥、咸阳湖二期工程建设资金各9,000万元,支持市级重点项目建设,其中,市民文化中心、古渡廊桥、咸阳湖二期已向市民开放。

5.多管齐下筹措资金,提高财政保障能力。积极争取中省资金支持,全年共争取中省一般性转移支付资金118.9亿元,较上年增加2.1亿元;专项转移支付资金120.8亿元,较上年增加6.6亿元。地方政府债券资金41.9亿元,较上年增加8.2亿元,其中新增债券17.9亿元,置换债券24亿元。积极申报国际贷款项目,成功申请咸阳市生态造林项目欧洲投资银行贷款1亿欧元、礼泉县城乡公共节能照明工程建设项目6,500万元和旬邑县太村产业园区集中供热项目6,000万元。积极推广PPP模式,组织市县两级投资规模相对较大,前期条件相对成熟、项目收益相对稳定的PPP项目参加中省示范项目评审,发挥示范引领作用。

6.充分发挥财政职能,财税改革稳步推进。推进财政事权与支出责任划分改革,起草了《咸阳市市以下财政事权与支出责任划分改革实施方案》。推进税制改革,确保了水资源税和环境保护税按规定时限征收。积极落实全市法院、检察院工资改革政策,配合做好省以下法院、检察院财物上划省财政统一管理相关工作。理顺大西安(咸阳)文体功能区财政体制,进一步明确了财政收入分配关系。落实西咸新区财政体制调整政策,提出了我市代管区域(沣西新城12.6平方公里)的体制意见,完成了收支基数测算、收入调库等工作。

在财政收支保持良好态势的同时,预算执行中仍然存在一些问题,主要是: 财源结构单一,部分县区财政收入受煤炭、石油等行业影响较大,收入可持续增长基础不牢固;个别县区非税占比较高,财政收入质量有待提高;区域间财政发展不平衡,一些县区保工资、保运转、保基本民生面临较大压力;财政资金撬动作用发挥不充分,资金使用效益有待提高,绩效管理亟待加强;政府债务风险总体可控,但违规举债现象依然存在,应引起高度重视。对此,我们将采取有效措施,切实加以解决。

二、2018年财政预算安排

2018年,全市财政收入向好态势与财政支出快速增长并存,收支矛盾依然比较突出。收入方面,我国经济将坚持稳中求进的总基调,全省经济运行仍将保持总体向好的态势,财政收入稳定增长的基础有望进一步夯实。市委、市政府促进实体经济、县域经济和城镇化发展的政策措施成效逐步显现,电子信息、电子商务等新兴产业快速发展,能源化工、纺织服装等传统产业转型发展,我市经济增长新动能不断积聚。煤炭价格将维持高位小幅波动的走势,财政增收的有利因素增加。但也要看到,2018年宏观经济仍存在较多不稳定不确定因素,特别是减税降费政策继续实行,会直接减少部分收入;对我市财政收入影响较大的煤炭价格,后期运行中变数较多;加强和规范非税收入管理,提高财政收入质量,都将会对全市财政收入增长带来一定影响。支出方面,贯彻党的十九大提出的新发展理念,继续实施积极财政政策的精神,大力支持供给侧结构性改革,都需要财政继续加大投入。支持打好精准扶贫脱贫、生态环境保护、优化营商环境、巩固创文成果四场攻坚战,进一步提高城乡居民医疗、养老保险保障水平,优先发展教育事业,确保各项民生政策落实到位,财政必须予以保障。调资、医保补助等个人刚性支出增加较多,财政面临较大的支出压力,收支矛盾依然突出。

根据以上形势分析,结合中省市工作部署,2018年财政预算安排的总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大精神,认真落实中省和市委、市政府各项决策部署,继续实施积极的财政政策,更加注重财政投入的质量和效益,推动全市经济发展质量变革、效率变革、动力变革;调整完善民生政策,提高精准性,补齐民生短板;以建设“发展型、共享型、绩效型、法治型、服务型”财政为抓手,加快建立现代财政制度,促进全市经济社会更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展。

(一)一般公共预算安排

1、全市一般公共预算安排

2018年,全市地方一般公共预算收入计划82亿元,较上年增长9%(剔除法检两院上划及西咸新区划转等因素后,按同口径计算,下同)。按照分税制财政体制,全市地方一般公共预算收入加上各项补助收入、上年结转、动用预算稳定调节基金等211.6亿元,全市收入预算总计为293.6亿元。

2018年,全市一般公共预算支出计划290亿元,较上年预算同口径增长8.6%。加上上解上级支出3.6亿元,全市支出预算总计为293.6亿元。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出27.6亿元;

教育支出62.3亿元;

文化体育与传媒支出7.9亿元;

社会保障和就业支出46亿元;

医疗卫生与计划生育支出35.5亿元;

节能环境支出6亿元;

城乡社区支出17.4亿元;

农林水支出40.3亿元;

交通运输支出6.8亿元;

住房保障支出10.7亿元。

2、市本级一般公共预算安排

2018年,市本级一般公共预算收入计划35.5亿元,较上年增长13.4%。按照分税制财政体制,市本级地方一般公共预算收入加上各项补助收入、上年结转、动用预算稳定调节基金等206.9亿元,市本级收入预算总计为242.4亿元。

2018年,市本级一般公共预算支出计划48.9亿元,较上年预算增长7.2%。加上上解上级支出、补助下级支出等193.5亿元,市本级支出预算总计为242.4亿元。市本级财力安排的主要支出项目情况是:

教育支出5.5亿元,主要用于支持义务教育薄弱学校条件提升,改善特殊教育学校和普通中学办学条件,足额落实各教育阶段生均经费拨款政策,落实贫困生资助政策,加快现代职业教育体系建设等。

文化体育与传媒支出3.4亿元,主要用于支持构建现代公共文化服务体系,促进文化精品创作,支持文化遗产和文物保护,支持重大文体场馆建设和重大体育活动筹备等。

社会保障和就业支出6.3亿元,主要用于健全社会救助、社会福利和社会保险体系,支持机关事业单位养老保险改革,合理提高退休人员基本养老金,支持促进重点群体就业创业,支持公益性公墓建设及惠民殡葬等。

医疗卫生与计划生育支出3.7亿元,主要用于支持新型农村合作医疗体系完善,落实国家基本药物制度改革,支持食品药品安全检验等。

节能环保支出2.6亿元,主要用于支持大气污染防治,支持重点流域水污染治理,改善农村人居环境等。

城乡社区支出3.7亿元,主要用于支持城乡社区基础设施建设,公园门票补贴等。

农林水支出5.7亿元,主要用于保障财政扶贫投入,支持“三变”改革,支持农业产业化建设,推动农村基础设施建设,支持国家森林城市创建等。

交通运输支出3.2亿元,主要用于完善公共交通体系,取消二级公路收费财政补贴,支持县乡道路和农村公路养护等。

资源勘探信息等支出2.3亿元,主要用于支持企业技术改造和转型升级,支持县域工业集中区建设等。

2018年,市本级“三公”经费预算3,849万元,较上年下降7.3%,其中:因公出国费50万元,与上年持平;公务用车运行费2,906万元,下降8.6%;公务接待费893万元,下降3%。

(二)政府性基金预算安排

2018年,全市政府性基金收入预算30.2亿元,较上年决算下降10.5%,加上上年结余7.3亿元,收入总计37.5亿元。全市政府性基金支出预算37.5亿元,较上年预算增长17.4%。

2018年,市本级政府性基金收入预算26亿元,较上年决算增长7.9%,加上上年结余5.7亿元,收入总计31.7亿元。市本级政府性基金支出预算31.7亿元,较上年预算增长19.6%。

(三)国有资本经营预算安排

2018年,市本级国有资本经营预算收入计划1,300万元,加上上年结转8,556万元,收入总计9,856万元。

2018年,市本级国有资本经营预算支出计划1,300万元,加上上年结转安排的支出8,556万元,支出总计9,856万元。

(四)社会保险基金预算安排

2018年,全市社会保险基金收入预算为86.8亿元,加上转移性收入及上年结余58.6亿元,收入总计145.4亿元。

2018年,全市社会保险基金支出预算为83.2亿元,加上转移性支出及年终结余62.2亿元,支出总计145.4亿元。

三、2018年财政重点工作

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们将坚持稳中求进工作总基调,以推动高质量发展为目标,最大限度提高财政“质量和效益”,切实抓好以下工作:

(一)突出重点,支持打好四场攻坚战。一是支持打好精准扶贫脱贫攻坚战。足额落实扶贫资金,继续加大对贫困县的支持力度。瞄准特殊贫困人口精准帮扶,支持发展特色产业,促进贫困人口就业。推进贫困县涉农资金实质性整合,提高资金使用效益。二是支持打好生态环境保护攻坚战。加大投入力度,以铁腕治霾为重点,深入推进大气、水、土壤等污染治理。认真落实国家新一轮退耕还林政策,加快推进山水林田湖生态保护修复工程建设,促进生态文明建设。三是支持打好优化营商环境攻坚战。支持实施营商环境提升年行动计划和降成本行动计划,继续落实减税降费政策。对重大项目、重点企业采取一事一议,促进企业发展。四是支持打好巩固创文成果攻坚战。做好巩固创文成果经费保障工作,支持森林城市、食品安全示范市多城同创。

(二)助力经济,深化供给侧结构性改革。一是支持实体经济发展。贯彻落实《关于实施积极财政政策 支持实体经济发展若干财税政策措施的意见》,发挥财政资金引导作用。二是继续支持科技成果转化。支持重大科技项目、科学技术研究攻关、科技企业小巨人培育、中青年科技领军人才和知识产权(专利)专项计划,促进科技产业化和产业科技化。三是引导金融机构支持经济发展薄弱环节。落实好农村金融机构定向费用补贴、县域金融机构涉农贷款增量奖励等财政金融扶持政策,撬动信贷资金更多地流向小微企业等领域。四是发挥政府投资引导基金的作用。加快投资运作,充分发挥政府投资引导基金的作用,放大资金效应。

(三)聚焦三农,落实乡村振兴战略。一是支持新型经营主体培育。大力发展乡村休闲观光农业,加快补齐“加工转化、品牌培育、休闲农业”三个短板,强力打造咸阳品牌,推进工农互动、城乡统筹、三产融合。二是扶持壮大村级集体经济。建立健全城乡融合发展财税体制机制和政策体系,积极推进农村综合性改革和田园综合体试点试验,支持“三变”改革和扶持壮大村级集体经济示范试点。三是继续建设美丽乡村。围绕组织领导、资金投入、建章立制、主导产业、道路出行、生活环境、社会管理、公共服务和长效机制等方面,做好美丽乡村试点工作,促进乡村旅游、产业发展和农民增收。四是发挥一事一议财政奖补机制作用。广泛宣传村级公益事业建设“一事一议”财政奖补的各项政策规定,强化管理,规范操作,确保建成的项目发挥长期效益。

(四)以民为本,继续保障和改善民生。一是支持教育发展。启动实施第三期学前教育行动计划,积极改善中小学办学条件,加快发展现代职业教育,努力推进教育均衡发展。二是落实就业扶持政策,实施更加积极的就业政策,加强对灵活就业、新就业的支持,促进高校毕业生、农民工、去产能职工等重点群体多渠道就业创业。三是加强社会保障工作。优先保障提高退休人员养老金、城乡居民基础养老金和基本医疗保险标准资金需要。适时调整城乡低保标准和优抚补助标准,加强对特困人员、残疾人等群体的兜底保障。四是加强基本住房保障。继续加强保障性安居工程建设,支持公租房配套基础设施建设,提高入住率。五是深入实施文化体育惠民工程。支持重点文化体育场所建设,确保全省十六运成功举办。加强文物保护利用和文化遗产传承,促进文化产业发展。六是继续加大对新型智慧城市建设的投入。完善大数据平台,扩大数据共享范围,提高城市管理水平,为群众提供更便捷高效的服务,让信息多跑路,让群众少跑路。

(五)科学理财,加强财政收支管理。一是做实财政收入。密切关注经济形势,及时掌握税源变化情况,坚持依法征收。继续规范非税收入管理,按月通报各县市区财政收入质量,防止非税占比反弹,确保财政收入持续稳定增长。二是优化支出结构,加快支出进度。坚持厉行勤俭节约,严格控制行政运行成本,确保重点支出需要。足额预留资金,确保调整工资、提高养老金标准等重大民生政策落实到位。狠抓支出进度,督促项目落实,加快预算下达和资金拨付,切实提高财政支出的均衡性和有效性。

(六)完善机制,推进四项财政改革。一是深化税收制度改革。巩固和扩大营改增试点成果,落实好环境保护税和水资源税改革,继续推进税收保障平台建设,加快应用开发。二是推进绩效管理改革。建立健全重大政策和项目事前绩效论证机制,扩大绩效评价范围,建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,强化绩效责任硬约束。三是继续推进政府债务管理改革。完善新增政府债券分配办法,坚持“防风险与促发展并举”,加大债券分配向风险低的县区倾斜,做好政府债务风险预警,积极化解存量隐性债务,坚决遏制隐性债务增量。四是继续推进预算公开。不断扩大预算公开的内容和范围,推行预算公开的平台、时间、内容、格式“四统一”,建立考核奖励机制,加大检查力度,进一步提高预算公开的及时性、规范性和真实性。

各位代表,2018年,财政工作平稳发展与创新改革并进,我们将继续在市委、市政府的正确领导下,在市人大、市政协的监督指导下,锐意进取、埋头苦干,更加积极地发挥财政作用,为实现我市经济社会持续健康繁荣发展做出积极贡献!

附件:预算报告名词解释

附  件

预算报告名词解释

1、预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金,视预算平衡情况,在安排下年度预算时调入并安排使用,或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。 

2、一般性转移支付:指上级政府对有财力缺口的下级政府,按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、困难地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等,地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中,均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标,选取影响各地财政收支的客观因素,考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等,按统一公式分配给地方的补助资金。

3、专项转移支付:指中央与省政府对承担委托事务、共同事务的地方政府给予的具有指定用途的资金补助,以及对应由下级政府承担的事务,给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

4、绩效评价:指财政部门和预算单位根据设定的绩效目标,运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准,对财政资金的产出和效果进行客观、公正的评价,从而使财政资金得到全面控制和监督,确保财政预算和政策得到有效实施。

5、积极财政政策:财政政策是中央政府实施宏观调控的重要手段。财政政策主要通过税收、补贴、赤字、国债和转移支付等手段对经济运行进行调节,是政府进行反经济周期调节、熨平经济波动的重要工具,也是财政有效履行资源配置、收入分配等职能的主要手段。当前,中央实施的积极财政政策的主要内容是:一是适当扩大财政赤字规模,合理控制政府债务水平,着力支持稳增长、促发展、补短板、添后劲。二是进一步实行减税和落实普遍性降费,全面推行“营改增”试点,进一步消除重复征税,减免涉及小微企业的有关行政事业性收费和政府性基金,切实减轻企业负担。

6、供给侧结构性改革:供给侧结构性改革,就是从提高供给质量出发,用改革的办法推进结构调整,矫正要素配置扭曲,扩大有效供给,提高供给结构对需求变化的适应性和灵活性,提高全要素生产率,更好满足广大人民群众的需要,促进经济社会持续健康发展。推进供给侧结构性改革,要树立创新、协调、绿色、开放、共享“五大发展理念”,实行宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路,围绕“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大重点任务做好工作。去产能,就是积极稳妥化解过剩产能,处置“僵尸企业”,使产能和总的需求量大体均衡;去库存,就是化解房地产库存;去杠杆,就是防范化解金融风险;降成本,就是帮助企业降低成本,增强市场微观主体活力;补短板,就是扩大有效供给,提高投资的针对性、有效性,针对短板进行投资。

7、政府投资引导基金:是指市政府以财政性资金出资,发起设立并按市场化方式运作,引导社会各类资本投资经济社会发展的重点领域和薄弱环节,支持相关产业和领域发展的资金。政府投资引导基金资金来源主要包括:中、省、市级财政资金,个人、企业或社会机构无偿捐献的资金,以及引导基金运行中产生的收益等。

8、“三变”改革:农村“三变”指农村资源变资产、资金变股金、农民变股东改革。资源变资产指村集体以集体土地、森林、草地、荒山、滩涂、水域等自然资源性资产和房屋、建设用地(物)、基础设施等可经营性资产的使用权评估折价变为资产,通过合同或者协议方式,以资本的形式投资入股企业、合作社、家庭农场等经营主体,享有股份权利。资金变股金指包括财政资金变股金、村集体资金变股金及村民自有资金变股金。农民变股东指农民自愿以自有耕地、林地的承包经营权、宅基地的使用权,以及资金(物)、技术等,通过合同或者协议方式,投资入股经营主体,享有股份权利。

附:咸阳市2017年预算执行情况和2018年预算(草案)