咸阳市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告

——2023年2月8日在咸阳市第九届人民代表大会

第三次会议上

咸阳市财政局局长  杨杰

各位代表：

受市人民政府委托，现将我市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。面对疫情冲击、经济下行等多重困难挑战，全市各级财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以迎接学习宣传贯彻党的二十大精神为主线，认真落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，以扭住西安—咸阳一体化为总抓手总牵引，充分发挥“收、支、管、调、防”职能作用，加力实施积极的财政政策，财政收入实现平稳增长，重点支出得到有力保障，预算执行情况总体良好，全力促进全市经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

2022年，全市一般公共预算收入完成115.58亿元，占年初预算（114亿元）的101.4%，较上年增长7.3%。其中：税收收入完成85.18亿元，下降0.04%；非税收入完成30.4亿元，增长35.3%。

2022年，年初代编的全市一般公共预算支出预算为375亿元，预算执行中，中省财政增加补助、调入预算稳定调节基金安排支出、转贷政府债券、上年结转等，全年一般公共预算支出预算调整为500亿元。2022年，全市一般公共预算支出完成492.76亿元，完成调整预算的98.6%，增长14.9%。

2022年，市本级一般公共预算收入完成44.86亿元，占年初预算（49亿元）的91.6%，增长1.9%。

2022年，市本级年初一般公共预算支出预算为82.6亿元，预算执行中，中省财政增加补助、转贷政府债券、上年结转等，市本级一般公共预算支出预算调整为116亿元。2022年，市本级一般公共预算支出完成109.34亿元，完成调整预算的94.3%，增长20.7%。

2022年，中省下达我市一般公共预算补助311.5亿元，其中：税收返还5.5亿元，一般性转移支付156亿元，专项转移支付150亿元。

2022年，省上转贷我市一般债券31.19亿元，其中：新增一般债券18.38亿元，再融资一般债券12.44亿元，外债0.37亿元。全市地方政府一般债务还本付息支出19.43亿元，其中：还本支出14.13亿元，付息支出5.3亿元。

2022年，省上下达我市一般债务限额202.37亿元，截至2022年底，全市一般债务余额171.31亿元，在省上下达限额之内。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，全市政府性基金预算收入完成112.17亿元，占年初预算（135亿元）的83.1%，下降15.3%。全市政府性基金预算支出完成182.75亿元，增长0.6%。

2022年，市本级政府性基金预算收入完成83.66亿元，占年初预算（86.7亿元）的96.5%，下降0.4%；市本级政府性基金预算支出完成93.52亿元，增长20.2%。

收入下降的主要原因：受疫情和房地产市场环境影响，国有土地使用权出让收入和城市基础设施配套费收入减少。

2022年，中省下达我市政府性基金预算补助1.3亿元。

2022年，省上转贷我市地方政府专项债券92.16亿元，其中：新增专项债券83.68亿元，再融资专项债券8.48亿元。全市地方政府专项债务还本付息支出21.25亿元，其中：还本支出13.76亿元，付息支出7.49亿元。

2022年，省上下达我市专项债务限额287.32亿元，截至2022年12月底，全市专项债务余额261.3亿元，在省上下达限额之内。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，全市国有资本经营预算收入完成1,544万元，占年初预算（1,500万元）的102.9%，下降1%。全市国有资本经营预算支出完成1,081万元，下降64.6%。

2022年，市本级国有资本经营预算收入完成1,544万元，占年初预算（1,500万元）的102.9%，下降8.9%。市本级国有资本经营预算支出完成1,081万元，下降91.6%。

支出下降的主要原因：2021年省上下达的国有企业职工家属区“三供一业”分离移交清算补助资金较多，相应抬高了上年基数。

2022年，中省下达我市国有资本经营预算补助3,461万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年，全市社会保险基金预算收入完成125.93亿元，占年初预算（129.1亿元）的97.5%，较上年增长5.8%，加上上年结余115.1亿元，收入总计241.03亿元。全市社会保险基金预算支出完成118.3亿元，占预算的100.7%，较上年增长13.5%，加上年末滚存结余122.73亿元，支出总计241.03亿元。

2022年，市本级社会保险基金预算收入完成66.65亿元，占年初预算（69.53亿元）的95.9%，较上年增长3.6%，加上上年结余65.06亿元，收入总计131.71亿元。市本级社会保险基金预算支出完成64.98亿元，占预算的100.2%，较上年增长17.2%，加上年末滚存结余66.73亿元，支出总计131.71亿元。

二、2022年主要财税政策落实情况和财政主要工作

（一）坚持系统思维，构建财税协作新格局。一是强化收入形势研判。密切关注煤炭、电子、房地产等重点行业走势，抢抓煤炭价格高位运行历史机遇，加强对重点税源和产煤大县收入全方位监测，推进数据互联互通、分析应用。全市资源税较上年增收8.8亿元，为拉动收入增长发挥了关键作用。二是落实退税减税政策。不折不扣落实国家组合式税费支持政策，全市累计办理各类退税减税降费82.73亿元，其中：为3556户企业办理增值税留抵退税37亿元，为59.46万户次纳税人减免增值税23亿元，有力地纾解了企业资金压力，实现“放水养鱼”。三是健全财税联动机制。出台了全省首家咸阳市税费共治管理办法，建立了33个政府职能部门联动数据库，充分发挥部门协税护税职能，构建了以数据共享为基础的税费共治新格局。四是依法加强税收监管。配合税务、公安、人民银行等部门，防范和化解增值税留抵退税政策落实中的各类风险，严厉打击骗取税费行为，确保应收尽收。

（二）坚持发展思维，推动经济发展新进展。一是对标稳经济。全面对照中省市稳经济一揽子政策措施，梳理了13个方面45条财政措施，积极筹措资金，加强工作督导，确保各项财政政策落地见效，助推经济稳增长。二是全力促工业。围绕“十大产业项目”、“十大特色园区”建设，下达市级工业发展专项资金1.8亿元，支持制造业高质量发展，促进工业经济稳增长。三是聚力抓城建。筹措市级城建资金10亿元、专项债券8.85亿元，保障七厂十字商业大厦和统一广场显示屏顺利拆除，有力推进地铁1号线三期建设、城市交通设施改造、主城区雨污分流等工作，支持落实主城区“环境大整治、管理大提升、形象大改善”百日专项行动。四是有效助融资。发挥中小微企业融资担保风险补偿金作用，累计完成备案183笔，银行发放贷款11.72 亿元，缓解中小微企业融资难问题。新增发放创业担保贷款共计6.41亿元，财政贴息4,635万元，带动就业11781人。五是全面保就业。全面落实减税降费社保费减缓免和失业保险稳岗返还政策，养老、工伤、失业已累计为企业减负5.33亿元，失业保险稳岗返还1819户企业7,749万元，惠及职工17.86万人。六是着力减负担。减免中小微企业、个体工商户承租行政事业单位用房房租831万元，缓解因房租造成的资金困难问题。

（三）坚持民生思维，实现重点保障新成效。一是支持疫情防控。累计投入疫情防控资金9.5亿元，并将疫情防控支出纳入“三保”保障范围，有力保障了疫苗接种、核酸检测、患者救治、物资保障等工作。二是兜牢“三保”底线。全市“三保”支出314.33亿元，占年初预算（296.94亿元）的105.9%，较上年增长4.6%，“三保”支出得到有力保障。三是规范干部津贴补贴。规范并足额发放了全市机关单位干部津贴补贴，同时将事业单位纳入绩效奖金发放范围，政策标准同公务员保持一致，累计保障资金16亿元，进一步缩小西安和咸阳干部职工收入差距。四是推进乡村振兴。下达脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金13.32亿元，永寿县等四个脱贫县共整合涉农资金8.89亿元，下达苏陕协作项目资金7,160万元，全力推进乡村振兴。发放实际种粮农民补贴1.15亿元，夯实粮食安全基础，提高粮食综合生产能力。五是支持教育发展。全面落实“两个只增不减”政策要求，累计安排教育支出72亿元，支持改善各层次学校办学条件，健全完善学生资助体系。六是着力改善生态。累计下达专项资金13.19亿元，支持打赢“蓝天、碧水、净土”三大保卫战，推动生态环境保护治理。

（四）坚持创新思维，拓展财政改革新领域。一是创新推进平台公司市场化转型。采取新设、合并、重组等方式，创新构建“3+1+1”国资体系，实现国有企业资本重塑和资产重整。二是推动科技产业创新。以加快推动秦创原科技成果转化先行区建设为重点，持续加大财政对科技投入力度，全市科学技术累计支出2.9亿元，增长131.5%，有力地支持了重大科技创新、科学技术研究攻关、科技企业小巨人培育等工作，助力科技产业做大做强。三是打造政府投资引导基金省市合作新样板。在我市筹备召开了陕西省政府引导基金·咸阳发展基金创新合作发布会，设立了总规模超200亿元的5支基金，公开市场融资规模全省第2。四是推进新一轮财政体制改革。认真做好新一轮省以下财政体制改革调研和数据测算等前期准备工作，落实好已出台的分领域财政事权和支出责任划分改革方案，进一步优化区域间财力配置。

（五）坚持争优思维，提升财政管理新高度。一是做好预决算公开工作。按照“公开是常态，不公开是例外”原则，除涉密部门外，所有财政拨款部门均按照“四个统一”公开预决算，主动接受社会监督。二是积极争取专项债券。争取到新增政府专项债券资金83.68亿元，专项债券项目93个，较去年增加21.21亿元，增长34%，规模位居全省第2。三是提升财政资金使用效益。坚持党政机关过“紧日子”，在年初已严控公用经费的基础上，压减市级会议费、培训费、出国费预算260万元，积极盘活存量资金5,900万元。四是完善预算绩效管理制度。在全省率先实现财政云线上绩效运行监控，涵盖全市120个预算部门231个项目资金9.9亿元，提高资金事中执行效益。同时，开展2022年绩效自评和2023年专项业务费事前绩效评估工作，实现评估结果与部门预算安排相挂钩。五是推进政府采购改革。以扶贫“832平台”为抓手，运用政府采购政策支持乡村产业振兴，全年预留采购份额3,000万元，完成采购额3,586万元。六是完善直达资金管理机制。加强线上监控和线下核查，对资金分配、拨付和使用进行全过程监控，实现直达资金同步下达、同步监管。加强直达资金管理。累计下达直达资金131.22亿元，支出126.28亿元，支出进度96.2%。

（六）坚持底线思维，迈上风险防范新台阶。一是精准防控政府性债务风险。强化政府债务“借、用、管、还”全流程规范化管理，常态化开展隐性债务排查，多渠道化解政府性债务。积极化解存量债务。全市完成累计化解任务的133.1%，超额完成了年度化解任务，全市隐性债务率处于绿色安全等级。二是防范财政运行风险。坚持“三保”支出优先顺序，对风险隐患早发现、早处置。加强新出台政策财政承受能力评估，涉及增加财政支出的重大政策和实施重大政府投资项目，按规定进行财政承受能力评估，防止过高承诺、过度保障。三是防范金融经济风险。按期偿还到期政府债劵本息40.68亿元，维护我市政府信用。同时，科学研判、妥善应对经济社会发展中可能出现的风险挑战，助力防范化解金融等领域风险隐患，确保金融经济安全。四是切实加强财政监督。组织开展了财经秩序专项整治行动、粮食购销领域专项整治、预决算公开检查、会计监督检查、直达资金专项检查、财政专户清理核查等专项检查，扎实做好发现问题整改落实工作，严肃财经纪律，保障资金安全。

2022年，全市财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题：一是我市财源结构较为单一，集中在能源、煤炭、房地产等领域，县区间财政收入不均衡，产煤县财政收入高增长掩盖了非产煤县增收乏力的问题。二是经济下行叠加超大规模退税减税降费加速实施，财政稳收入压力明显加大，而“三保”等刚性支出不能减，抗疫等应急支出大幅增加，财政处于紧平衡状态，短期内收支矛盾较为突出。三是财政资金紧张和使用效益不高并存，预算绩效的广度和深度还需进一步拓展。对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2023年财政预算草案

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。当前我国经济恢复面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我市发展环境仍然复杂严峻，经济持续增长的基础尚不牢固，财政收支矛盾依然比较突出。但同时也要看到，我国经济韧性强、潜力大、活力足，随着各项政策效应持续释放，今年全国经济运行有望总体回升。

财政收入方面，我市加快产业转型升级，西安—咸阳一体化纵深推进，全力打造秦创原科技成果转化先行区，将对全市经济社会发展产生全方位、立体式的推动作用，加之上年留抵退税政策实施后回补效应不断显现，财政收入增长存在比较有利的条件。但同时，煤炭价格已在高位运行，房地产市场回暖形势不确定，财政收入难以继续保持高速增长。

财政支出方面，为更好统筹疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，推动高质量发展，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解政府债务风险等，对财政保障能力提出新的更高要求，都需要增加财政支出。

根据以上形势，结合中省市工作部署，2023年财政预算安排的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，以落实全省开展“三个年”活动部署为抓手，紧扣全市高质量发展创新提升目标，加强财政资源统筹，坚持党政机关过“紧日子”，调整优化支出结构，保证财政支出强度，提高支出精度，防范化解政府债务风险，做好重大决策部署和重点工作任务的财力保障，加快建设现代化“西部名市丝路名都”，奋力谱写高质量发展新篇章。

（一）一般公共预算安排草案

2023年，全市一般公共预算收入计划120亿元，增长4%。全市一般公共预算支出计划400亿元，较上年预算增长6.7%。

2023年，市本级一般公共预算收入计划48.5亿元，增长8.1%。市本级一般公共预算支出计划81.5亿元，较上年预算下降1.3%，下降的主要原因是高新区上年支出预算较大，抬高了基数。

2023年，市本级“三公”经费预算3,600万元，较上年预算下降3.3%，其中：因公出国费100万元，公务用车购置及运行维护费3,000万元，公务接待费500万元。

（二）政府性基金预算安排草案

2023年，全市政府性基金预算收入计划75亿元，下降33.1%。全市政府性基金预算支出计划110亿元，较上年预算下降29.1%。

2023年，市本级政府性基金预算收入计划65亿元，下降22%。市本级政府性基金预算支出计划100亿元，较上年预算下降10.7%。

政府性基金收支下降的主要原因是国有土地使用权出让和城市基础设施配套费预期收入减少，支出相应减少。

（三）国有资本经营预算安排草案

2023年，市本级国有资本经营预算收入计划1,500万元，下降2.8%。市本级国有资本经营预算收入安排的支出1,050万元；调出资金450万元。

（四）社会保险基金预算安排草案

2023年，全市社会保险基金预算收入计划134亿元，增长6.1%。全市社会保险基金预算支出计划122亿元，增长3.3%。

2023年，市本级社会保险基金预算收入计划71亿元，增长7.1%。市本级社会保险基金预算支出计划66亿元，增长1.5%。

四、2023年主要工作

（一）落实积极财政政策，推动经济健康发展。一是加大收入组织力度。密切关注煤炭、房地产等重点行业走势，深入挖掘增收潜力，统筹盘活资产资源，积极培育壮大地方财源，强化财税联动机制，做到应收尽收，确保完成年初确定的收入目标。二是拓宽理财思路方法。牢固树立“大资金”理念，坚持财政保运转、融资促发展，积极争取中央预算内资金、专项债券、国家政策性开发性金融工具以及央企省企支持，运用政府与社会资本合作（PPP）、基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）、城市发展基金等方式，盘活存量资产，撬动金融资金和社会资本。三是支持扩大内需战略。全面落实积极的财政政策要加力提效精神，强化财税政策支持和引导，加快县域商业体系建设，强化消费券拉动作用，支持激活消费促增长。四是促进区域协调发展。依托国家支持“一带一路”和西安—咸阳一体化发展、西安都市圈咸阳核心区建设等重要节点，努力吸引西安优质资源在咸发展，推进县域经济高质量发展政策措施落地见效，逐步缩小西安—咸阳城市差距。五是激发市场主体活力。持续推进稳经济一揽子政策落地见效，实施工业企业倍增计划，优化民营经济发展环境，不折不扣地落实减税降费政策，不断扩大政府性融资担保业务，切实缓解民营企业融资难、融资贵问题。六是推动文旅融合升级。支持以“两河一山”为主框架加快旅游产业发展，实施渭河整体提升，推进泾河“百里画廊”建设，推动北山生态修复、咸阳博物院新馆和市工人文化宫等项目建设。继续实施“十大文旅景区”建设，全力打造一批具有影响力的品牌景区、精品线路。

（二）加强科技创新引领，激发科技发展动能。一是高标准建设秦创原科技成果转化先行区。支持秦创原企业孵化中心、西部智谷科技企业孵化器等“三器”示范区平台建设。二是支持科技创新引领。常态化开展揭榜挂帅及路演活动，支持开展“三项改革”咸阳行活动。支持召开第二届“人才兴咸”大会，出台更具吸引力的人才培养引进政策，确保人才引得进、留得住、发展好。三是推动创新主体培育。发挥企业创新主体作用，支持落实科技型企业三年倍增计划，加快建立“政府+高校+资本”的联合创新模式，进一步扩大科技创新发展“基金群”规模，招引科技中介机构落户，为科技成果转化提供优质服务。四是深化科技领域“放管服”改革。推进企业上市挂牌三年行动计划，加快改革完善财政科研经费管理，落实好研发奖补、研发费用加计扣除、重大技术装备补贴等财税政策，鼓励引导企业加大研发投入。

（三）坚持“量力”“尽力”并行，提高人民生活品质。一是深化健康咸阳建设。认真落实新冠病毒感染“乙类乙管”实施方案，支持医疗资源储备供给和重点人群健康服务，深化医疗卫生体制改革，支持乡镇卫生院服务能力提升。二是推动提升城市品质。支持系统实施“四大门”片区改造，实施主城区城市品质提升三年行动，加强老旧小区改造，实现城市三年大变样。三是稳定和扩大就业。落实落细就业优先政策，继续实施阶段性降低社保费率政策，延续实施普惠性失业保险稳岗返还等政策，聚焦高校毕业生、农村转移劳动力、退役军人、就业困难人员等重点群体创业就业。四是支持教育高质量发展。支持基础教育提质攻坚，健全学前教育成本分担机制，持续缓解县城学校“大班额”问题，改造改善农村学校、高中学校的办学条件，加快推进国家产教融合试点工作，落实高校生均拨款制度。五是完善社会保障体系。跟进做好基本养老保险全国统筹和基本医疗、失业、工伤保险省级统筹，秦渭两区基础养老金标准率先对标西安、提高到每月188元，其他县市逐步提升、达到西安标准，完善基本医保、大病保险、医疗救助三重保障体系。六是持续改善环境质量。坚持绿色发展理念，把大气污染防治、生态立体改善和绿色低碳发展作为重中之重，支持实施涵养水、保护林、守护土等工作，支持梯次有序实施碳达峰行动，助力降碳、减污、扩绿、增长。

（四）完善财政支农政策，支持推进乡村振兴。一是推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。严格落实“四不摘”政策要求，逐步提高土地出让收益用于乡村振兴战略的比例，保持财政支出政策和资金规模总体稳定，重点向巩固拓展脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴底子差的县区倾斜。二是夯实粮食安全根基。全面落实“田长制”，加快粮食生产功能区和高标准农田、农田水利建设，落实耕地地力保护和农机购置补贴等政策，支持农业良种培育和种业发展，完善农业保险政策体系，提升粮食生产能力。三是支持实施乡村建设行动。推动农村基础设施提档升级，补齐农村公共服务短板，继续实施农村人居环境整治提升五年行动，深入推进农村综合改革，加强村级组织运转经费保障。四是支持构建现代乡村产业体系。支持发展特色现代农业，打造现代农业产业园、农业特色小镇及农业产业强镇，培育家庭农场、农民合作社等新型经营主体，扶持发展壮大村级集体经济。

（五）树立精准防控思想，塑造持续稳健财政。一是防范化解政府债务风险。加强常态化债务风险监测预警，督促县级妥善化解存量债务，按期完成年度隐性债务化解任务。加快推进平台公司市场化改革，严格执行政府举债融资负面清单，坚决遏制隐性债务增量。二是坚决兜住“三保”底线。按照“三保”保障清单，足额编列“三保”预算，加强“三保”预算审核，加大对困难县区的财力补助，落实“三保”预算执行监控，确保“三保”预算不留缺口，支出及时足额兑付。三是积极防范金融风险。认真落实金融支持政策，指导金融机构通过引入外部战略投资者、争取优质股东投资等方式，拓宽资本补充渠道，督促金融企业严格落实定期重大风险隐患报告制度，防止形成区域性、系统性金融风险。四是配合防范房地产领域风险。扎实做好“保交楼、保民生、保稳定”工作，推动房地产产业向新发展模式平稳过渡。

（六）深化财政管理改革，提升科学理财能力。一是健全现代预算制度。完善财政资源统筹机制，加强“四本”预算统筹，建立健全结余资金收回使用和闲置资产调剂使用制度，全面实施预算指标核算管理。二是推进省以下财政体制改革。按照中省改革要求，启动省以下财政体制改革，建立健全权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的财政体制。三是坚持党政机关过“紧日子”。厉行节约办一切事业，强化“三公”经费管理，加强楼堂馆所资金约束，腾出财力优先保障“三保”和重要战略、重大政策、重点项目实施。四是深化预算绩效管理改革。把好预算绩效事前审核、事中监控、事后评价和结果应用“四个关口”，推动预算绩效管理改革向纵深开展。五是完善财政资金直达机制。健全常态化制度化财政资金直达机制，加快直达资金分配下达，强化直达资金支出情况的监控预警，确保资金直达基层、惠企利民。六是依法接受预算审查监督。积极主动接受人大监督，全面落实人大各项决议，及时向人大报告财政预算和财税政策落实情况以及国有资产管理情况。配合做好人大预算联网监督，确保财政资金安全有效使用。      

2023年，财政工作任务复杂而艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻党的二十大精神，在市委、市政府的坚强领导下，认真落实市人大各项决议，团结奋斗，勇毅前行，推进财政事业持续发展，加快建设现代化“西部名市丝路名都”，为奋进中国式现代化新征程、谱写高质量发展新篇章作出新的更大贡献！

附件：预算报告名词解释