礼泉县2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算（草案）的报告

——2024年2月 日在礼泉县第十八届

人民代表大会第三次会议上

礼泉县财政局局长  陈继华

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。一年来，在县委、县政府的坚强领导及各级各部门的大力支持配合下，财政部门认真学习贯彻落实党的二十大精神，按照“稳经济、促发展、惠民生、防风险、推改革”的总体思路，坚持稳中求进、以进促稳，着力抓好组织收入，优化支出结构，统筹财力保障，强化绩效管理，兜牢“三保”底线，全年财政预算执行情况良好，有力推动了县域经济社会高质量发展。

2023年，全县地方财政收入累计完成58353万元,占调整预算56885万元的102.6%，较平均进度超收1468万元，较上年增长4.3%。其中：一般公共预算收入完成31545万元，占预算30885万元的102.1%，较上年增长6.7%。

收入分大类看：税收收入完成22661万元（省以下财政体制改革及留抵退税税收调库2014万元），占预算23035万元的98.4%，较上年增长5.3%。非税收入完成8884万元，占预算7850万元的113.2%，较上年增长10.6%。

2023年，全县财政支出累计完成480765万元，占调整预算的103%，较上年增长12.6%。其中：一般公共预算支出377126万元，占调整预算的103.6%，较上年增长0.8%。

支出分大类看：一般公共服务支出46425万元，占调整预算的94.9%，较上年增长10.2%；公共安全支出12198万元，占调整预算的104.3%，较上年增长5.3%；教育支出58745万元，占调整预算的100.9%，较上年增长0.9%；科学技术支出完成586万元，占调整预算的100.2%，较上年增长0.3%;文化旅游体育与传媒支出6251万元，占调整预算的107.1%，较上年下降1.1%；社会保障和就业支出73955万元，占调整预算的101.4%，较上年下降1.5%；卫生健康支出34279万元，占调整预算的103.1%，较上年增长5.2%；节能环保支出15706万元，占调整预算的142.8%，较上年增长123.4%；城乡社区支出20260万元，占调整预算的94.7%，较上年下降17.1%；农林水支出62829万元，占调整预算的105.8%，较上年下降2.3%；交通运输支出17850万元，占调整预算的119.8%，较上年增长8.4%；资源勘探信息支出完成3518万元，占调整预算的108.2%，较上年下降28.1%；商业服务业支出完成854万元，占调整预算的117%，较上年增长79.4%；金融支出完成61万元，占调整预算的87.1%，较上年增长3.4%；自然资源海洋气象等支出2408万元，占调整预算的102.5%，较上年下降41.3%；住房保障支出完成11897万元，占调整预算的96.7%，较上年下降5%；粮油物资储备支出完成587万元，占调整预算的48.1%，较上年下降46.9%；灾害防治及应急管理支出完成3240万元，占调整预算的223.4%，较上年增长0.5%；其他支出完成1989万元，占调整预算的143.5%，较上年下降64.7%；还本付息及发行费支出3488万元；政府性基金支出完成103639万元，占调整预算的100.8%，较上年增长96.3%。

财政预算执行结果：全年县级一般公共预算收入完成31545万元，加上上级补助收入307072万元、新增一般债券转贷收入10300万元、再融资债券转贷收入5907万元、动用预算稳定调节基金5800万元、调入资金30948万元、上年结余2520万元，全年一般公共预算收入总计394092万元；安排县级一般公共预算支出377126万元，加上上解支出8429万元、到期一般债券还本支出7877万元、补充预算稳定调节基金660万元，全年一般公共预算支出总计394092万元；当年收支平衡。

总结2023年的工作，我们主要抓了以下六个方面：

（一）多措并举，严征细管，财政收入量质齐升。一年来，我们坚决贯彻落实中省市及县委、县政府决策部署，积极应对经济下行压力加大、政策性结构性减税降费叠加等多重困难，通力协作，密切配合，在持续落实减税降费、优化营商环境、激发市场主体活力的同时，以深化运用财税联席机制为保障，紧盯增收目标，分析收入形势，破解增收难题，督促相关征收部门采取有效措施，克服征收困难，寻求收入突破点，全县一般公共预算收入超预算目标完成收入任务。同时，密切关注财政经济形势变化，以重点税源监控和培植新增财源为基础，持续推进数据管税，强化收入动态监管，确保各项税费按时足额入库，推动财政收入实现量的合理增长和质的有效提升。

（二）科学谋划，多方争取，可用财力有效增加。积极协调配合各职能部门，精准把握中省市财政政策，优选精选项目，努力争取上级政策和资金支持，有效增加了县级可用财力。全年共向上争取到新增财力性资金14929万元，上级专项项目建设补助资金6亿元，主要涉及县域经济高质量发展、城镇化发展、农林水发展、义务教育及保障性安居工程等项目。争取到新增地方政府债券资金6.45亿元，其中：一般债券1.03亿元，主要安排用于档案局综合档案馆及不动产登记交易便民业务用房、住建局泥河大桥改扩建工程、市政基础设施、城镇公路建设等项目；专项债券5.42亿元，主要安排用于住建局城南地下智慧停车场建设、城区集中供热、城管局新型智慧城市基础设施建设等项目，推动项目建设顺利开展。

（三）优化结构，主动作为，财政保障有力有效。为有效应对财力缺口大、刚性支出和新增支出任务艰巨等困难，我们充分发挥公共财政职能，进一步盘活资金，优化支出结构，加快预算支出，全面完成清理企业账款任务，全年共清理账款17849万元。依法依规全面清理暂付款项，全年共消化暂付款6978万元。在确保各项支出的同时，紧紧围绕县域经济发展大局，突出抓好重点项目资金保障力度，全年县本级安排项目建设资金3亿元，其中：林业局湿地公园、植树造林、绿化提升、森林管护、野生动物保护等项目建设1619万元，交通局312过境公路、湿地花海公路、旅游大道两侧土地流转、交通工程等项目建设11384万元，住建局怡和公园主湖工程、清洁基金还贷及污水污泥处理等项目建设12400万元，教育基础设施建设2192万元，文体中心建设1628万元，有力保障了各项重点支出需要。

（四）加大投入，精准发力，兜实兜牢“三保”底线。严格落实省市“三保”工作决策部署，突出“三保”优先地位，足额编制预算，按时拨付资金，确保“三保”工作落实到位。2023年县级“三保”支出 24.79亿元，其中：保工资14亿元，保基本民生9.71亿元，保运转1.08亿元，做到了应保尽保。财政惠民方面，通过“一卡通”发放城乡低保、贫困户产业发展、高龄老人生活等补助项目57项、349个批次，补贴资金3.23亿元。教育医疗方面，投入城乡义务教育补助、家庭经济困难学生资助、营养改善计划、校舍改造等资金8409万元；投入卫生健康、医疗保障等资金1.2亿元，推动教育医疗等资源优质均衡普惠民生。社会保障方面，投入就业补助、稳岗就业技能提升、城乡养老、困难群众救助等资金3.8亿元。通过持续支持改善民生，人民群众福祉不断增进。

（五）发挥职能，完善机制，服务能力显著增强。加大对市场主体的支持力度，不折不扣落实增值税留抵退税等国家减税降费及纾困惠企等优惠政策，全年完成海螺水泥、博兴源、汇森木业等6家企业的增值税即征即退工作，共计退税3496万元，减轻了企业负担，夯实县域经济发展基础。大力支持实施乡村振兴战略，全年安排中省市县财政衔接推进乡村振兴补助资金12941万元，其中：县本级补助资金2100万元，衔接推进乡村振兴补助资金支出10841万元，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年争取到省市“一事一议”财政奖补资金1803万元，实施项目147个，奖补资金全部拨付到位，有效提升了农村基础设施和人居环境，为群众生产生活提供了便利，惠及群众21万余人。

（六）强化监管，规范高效，资金效益不断提升。深化政府采购“放管服”改革，全年累计完成采购98批次，实施采购预算金额2.5亿元，节支率3.63%。扎实细致开展财政投资项目评审，全年完成评审项目46个，评审金额11.19亿元，审减资金1.95亿元，综合审减率17.5%。高质量推进全县预算绩效管理工作，在全县所有预算部门开展部门财政支出绩效自评的基础上，选取8个项目、4个部门开展了财政重点绩效评价，涉及资金3.18亿元，提升了预算执行效率和财政资金使用效益。经过多方努力，我县成功创建全国普惠金融发展示范区，争取普惠金融财政奖补资金3000万元，为全县特色工业、现代农业、文化旅游、新型城镇、民生保障和基层治理高质量跨越式发展等方面提供坚强有力的普惠金融支持。

2023年，我县财政预算执行情况良好，但仍存在一些不容忽视的问题：一是财政收入规模较小。县级财源结构单一，一次性收入占比较高，财政自给率低，可持续性不强，收支矛盾依然突出。二是财政支出压力较大。一方面调整工资标准、落实绩效考核奖、退休人员调整待遇、晋升职务职称调资等人员支出较多，拉高了标准，2023年没有相应的财力支持。另一方面民生政策县级配套任务较重，仅清洁取暖项目需县级配套上亿元，高龄老人生活保健补贴三分之二由县级承担，加之教育社保、医疗卫生、节能环保、农林水等领域都不同程度要求县级配套，财政支出压力较大。三是可用财力有限。基于以上原因，县级财政在落实“三保”支出和其他刚性支出之外，能用于经济发展和项目建设的资金十分有限。

这些困难和问题，我们将努力采取有效措施逐步加以解决。

二、2024年财政预算（草案）

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。结合全县经济发展计划，确定2024年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济会议、全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，深化拓展“三个年”活动，坚持“过紧日子”和厉行节约，转方式调结构，加强财力保障，兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，着力推动高质量发展；严格债务限额管理，防范化解债务风险，落实减税降费和财政强农惠民政策，提高财政支出的精准性和有效性，促进县域经济社会持续健康稳步发展。

基于上述指导思想，综合考虑各方面因素，2024年财政预算安排如下：

（一）财政收入预算安排

2024年，全县财政预算收入安排为59600万元，其中：一般公共预算收入安排为31600万元，同口径较上年增长6%；政府性基金预算收入安排为28000万元。

全年一般公共预算可用财力为374496万元，具体计算如下：当年县级一般公共预算收入31600万元，加上上级补助收入304996万元（其中：返还性收入1014万元，一般性转移支付收入178982万元，专项转移支付收入125000万元），调入资金42136万元，动用预算稳定调节基金700万元，减去上解上级支出4021万元，自有财力偿还到期政府债券本金915万元。政府性基金预算可用财力为18300万元，具体计算如下：当年县级政府性基金收入28000万元，加上上级专项收入3000万元，上年结余5500万元，减去调出资金18200万元。

（二）财政支出预算安排

全县财政预算支出安排为392766万元，其中：一般公共预算支出安排为374496万元，政府性基金预算支出安排为18270万元。一般公共预算支出中，个人部分预算147605万元，公用部分预算94791万元，预备费预算3800万元，债务付息预算3300万元，上级专项预算125000万元。

县级一般公共预算支出按功能分类预算为：一般公共服务支出安排为36081万元，公共安全支出安排为12522万元，教育支出安排为58751万元，科学技术支出安排为624万元，文化旅游体育与传媒支出安排为5168万元，社会保障和就业支出安排为85596万元，卫生健康支出安排为39372万元，节能环保支出安排为11734万元，城乡社区支出安排为18740万元，农林水支出安排为62920万元，交通运输支出安排为10437万元，资源勘探信息等支出安排为3890万元，商业服务业等支出安排为760万元，自然资源海洋气象等支出安排为3769万元，住房保障支出安排为12974万元，粮油物资储备支出安排为1150万元，灾害防治及应急管理支出安排为2908万元，预备费安排为3800万元，债务付息支出安排为3300万元。

（三）“三保”支出预算安排

全县“三保”支出预算安排25.67亿元，其中：保基本民生预算安排9.84亿元，保工资预算安排14.76亿元，保运转预算安排1.07亿元。

三、2024年财政重点工作

2024年，我们将继续在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕年度中心工作，不断强化预算执行，创新工作思路，积极应对困难，真抓实干，科学理财，为礼泉高质量发展贡献财政力量。重点做好以下六个方面工作：

（一）强化增收措施，抓好县级财政收入。始终坚持把组织收入作为财政工作的重中之重，继续以增加收入总量和提高质量为目标，加强协调联动，夯实工作责任，狠挖税收潜力，督促各征收部门税费均衡入库，推进重点税种、重点行业、重点企业税收贡献不断增强，力争全年收入目标全面完成。大力支持招商引资，持续引进效益好、带动性强、税收贡献大的产业和项目，优化税源结构，壮大骨干财源，促进重点产业转型升级，为县域经济发展培植新财源夯实基础。坚持把向上争取放在财政增收的突出位置，围绕全县重大项目建设，认真研究中省市财政政策的投向和重点，发挥向上“争跑”合力优势，做好精准对接，做实基础工作，多方位、多层面争取上级政策和资金支持，进一步增强县级可用财力。

（二）转方式调结构，统筹安排财政支出。继续贯彻落实“过紧日子”和厉行节约，严格执行人代会批准的年度预算，强化预算约束，严控预算外新开支出口子和新增支出项目，从严控制预算支出，加强清理盘活财政存量资金，加快预算支出，防止资金滞留。坚持有保有压、量入为出、节用裕民，大力压减非重点、非刚性支出，做到“三公”经费只减不增，切实有效降低行政运行成本，将有限的财政资金花在刀刃上，用在紧要处。加强财政库款保障，严格库款管理，做好资金调度，保持合理库款规模，优先保障“三保”支出。围绕基本公共服务需求，聚焦创业就业、教科文卫、社会保障、医疗卫生等民生领域，加大资金投入力度，进一步提升人民群众幸福指数。

（三）坚持守正创新，纵深推进财政改革。在继续做好政府采购、国库集中支付、投资评审等财政改革的同时，深化财政云预算一体化系统建设，规范财政资金审批程序，加大财政专项资金监管，加强财政投资项目变更和调整情况审查，加快直达资金分配、下达、支出及监控预警，确保资金直达基层、惠企利民。稳步推进县属国企改革深化提升工作，按照审议通过的《礼泉县国企改革深化提升行动实施方案（2023-2025年）》精神，组织督促协调各相关部门，积极推动国有企业与市场经济深度融合，加快国有经济布局优化和结构调整。持续深入推进全县行政事业单位清产核资、国有资产出租清查整顿工作，盘活利用闲置资产，规范资产租赁收入及时足额上缴国库，提高资产使用效率。

（四）防范化解风险，严格债务限额管理。加强地方政府债务管理，坚持防风险与促发展并举，抢抓中省扩大政府债券发行规模的有利机遇，结合我县实际，精心组织谋划，全力配合指导相关单位积极申报政府债券项目，大力争取一般债券和专项债券资金，强化债券资金使用监管力度和绩效评价，放大债券资金的投资带动作用，有效弥补县级项目建设资金不足，推进项目顺利高效实施。同时，严格执行地方政府债务限额管理制度，严禁违规举债、变相举债，始终将债务余额控制在限额范围内；加强风险监测预警，坚决遏制债务增量，按照债务化解实施方案，用盘活存量资金、争取上级化解补助资金妥善化解存量债务，防范化解地方政府债务风险。

（五）提质效强监管，提升财政治理水平。持续深化预算绩效改革，严格落实预算部门绩效管理主体责任，从思想深处筑牢“花钱必问效、无效必问责”的责任意识，巩固提升全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系；加强绩效评价和运行监控，充分应用评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，最大化提高财政资金使用效益。认真贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，健全财会监督体系，积极探索构建财会监督检查联动机制，充分运用大数据和信息化手段，突出对重大项目、财政惠民、乡村振兴等重点领域资金落实情况和部门财务管理的监督力度，提高财会监督效能，强化财经纪律刚性约束，推动提升会计信息质量和财会业务规范化水平。

（六）全面从严治党，建强财政干部队伍。全面落实新时代党的建设总要求，持之以恒推进财政系统全面从严治党不断向纵深发展，为财政事业高质量发展提供政治引领和政治保障。切实加强政治理论和财会业务知识学习，创新学习机制，提升能力本领，有效增强新时期财政干部做好财政各项工作的综合能力。持之以恒正风肃纪反腐倡廉，层层落实党风廉政建设责任制，常态长效落实中央八项规定精神，狠抓源头预防，强化服务意识，提高办事效率，改进工作作风，努力锻造一支政治过硬、纪律严明、本领高强的财政干部队伍。继续深化运用“三项机制”，激发财政干部干事创业的热情和动力，让敢于担当、善于作为、实绩突出的干部得到提拔和重用，不断推动财政事业持续健康和谐发展。

各位代表，全面做好2024年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将继续在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大和县政协的监督指导，虚心听取社会各界的意见建议，踔厉奋发，勇毅前行，为加快推进礼泉高质量发展实现新跨越提供坚强有力的财政保障。

 2024年政府财政预算公开.xlsx