市 十 九 届 人 大

四次会议文件（13）

关于兴平市2024年财政预算执行情况

和2025年财政预算草案的报告

（2025年1月22日在兴平市

第十九届人民代表大会第四次会议上）

兴平市财政局局长  康达

各位代表：

受市人民政府委托，现将兴平市2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告提请大会审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行和主要工作情况

2024年，面对复杂严峻的经济形势，全市财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大、二十届三中全会精神和党中央、省、咸阳市财政工作决策部署，坚持稳中求进、以进促稳，加强宏观调控，有效应对风险挑战，在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取，经济延续回升向好态势，高质量发展扎实推进。预算执行整体良好，市上重点工作和基本民生等领域支出得到较好保障。

（一）地方公共财政预算收支完成情况

一是收入预算执行情况。2024年，地方公共财政预算收入完成50081万元，占预算4.95亿元的101.2%，同比增长3.6%，增收1726万元。其中税收收入完成31256万元，同比下降16.5%，减收6194万元，税收占公共财政预算收入比重为62.41%。公共财政预算收入分部门完成情况是：税务部门完成33836万元，占预算42500万元的79.6%，同比下降17%，减收6939万元；财政部门完成16245万元，占预算7000万元的232.1%，同比增长114.3%，增收8665万元。

公共财政预算收入分款项完成情况是：增值税完成14278万元，同比下降29.5%，减收5977万元；企业所得税完成1251万元，同比增长160.1%，增收770万元；城市维护建设税完成2487万元，同比下降32.7%，减收1207万元；房产税完成2414万元，同比增长17.8%，增收365万元；印花税完成1169万元，同比下降7.8%，减收99万元；城镇土地使用税完成2312万元，同比增长15.8%，增收308万元；契税完成3825万元，同比下降4.6%，减收184万元；行政事业性收费完成3008万元，同比增长252.2%，增收2154万元；罚没收入完成4347万元，同比增长270.6%，增收3174万元。

二是支出预算执行情况。根据财政部门收支月度快报统计表反映，全市2024年公共财政预算支出完成380001万元，占年初预算35亿元的108.6%，占调整预算38.5亿元的98.7%，较上年的38.4亿元减支3999万元，下降1.0%。其中主要支出按功能分类完成情况是：一般公共服务支出完成40940万元，同比增长6.9%；公共安全支出完成11153万元，同比下降6.1%；教育支出完成64855万元，同比增长2%；科学技术支出3894万元，同比增长196.8%；文化旅游与传媒支出完成5904万元，同比增长5.5%；社会保障和就业支出完成77136万元，同比下降9.7%；卫生健康支出完成26065万元，同比下降24.7%；节能环保支出完成13051万元，同比下降15.5%；城乡社区事务支出完成46533万元，同比增长2.2%；农林水事务支出完成41342万元，同比增长7.9%；交通运输支出完成11788万元，同比增长21.1%；住房保障支出完成20992万元，同比增长0.2%。债务付息支出完成2937万元，同比增长5.3%。待年度决算汇审完成后，以上支出功能分类科目的数据会有小幅调整。

三是地方公共财政预算收支平衡情况。我市2024年财政决算正在汇审当中，补助收入和上解支出尚未最终确定，经初步统计，2024年中省市对我市补助收入为310025万元（其中：税收返还4034万元，一般性转移支付268700万元，专项转移支付37291万元），调入资金16620万元，债券转贷收入13300万元，加上本级收入50081万元，收入总计390026万元。本年支出380001万元，上解上级支出8800万元，债务还本支出1225万元，收支相抵后当年可以实现收支平衡。待2024年财政决算汇编完成并由上级财政部门批复后，将另行向市人大常委会专题报告。

（二）政府性基金预算收支完成和平衡情况

2024年政府性基金收入完成52625万元，同比增收5375万元，增长11.37%；其中：土地出让价款收入49856万元，城市基础配套费收入1721万元，补缴的土地价款103万元，划拨土地收入1135万元，污水处理费收入1384万元，缴纳新增建设用地有偿使用费-1574万元。政府性基金支出完成82286万元，同比减支24271万元，下降22.74%；其中：城乡社区支出42498万元，农林水支出30万元，债务付息支出4120万元，债务发行费用支出37万元，其他支出35601万元。政府性基金收入加上上级补助收入3811万元，上年结余1865万元，当年政府债券转贷收入35000万元，收入总计93301万元，冲抵支出后预计当年政府性基金结余为11015万元。

（三）社会保险基金预算收支完成和平衡情况

社会保险基金本年收入完成79815万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入28299万元，机关事业单位基本养老保险基金收入51516万元。社会保险基金本年支出完成79824万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出25075万元，机关事业单位基本养老保险基金支出54749万元。本年收入加上上年结余112640万元，社保基金冲减支出后预计年末滚存结余112631万元，其中：城乡居民基本养老保险基金54070万元，机关事业单位基本养老保险基金58561万元。

二、2024年财政主要工作情况

（一）培植财源、壮大财力，强化财政收支管理。定期组织召开财税联席会议，全面研判财政经济形势，分析重点税源变化、企业生产经营、土地招拍挂等涉税信息，采取有效措施挖掘增收潜力，促进应收尽收。加大对拖欠税款的追缴力度，提早预防并及时清理各类新欠，力保各项非税收入应缴尽缴、全额入库。抢抓中省存量增量政策机遇，加强政策研究和信息共享，找准向上争取切入点，主动“敲门”争政策、争资金，全年共争取转移支付、政府债券、项目建设等资金34.5亿元，有力缓解了我市财政收支压力。树牢艰苦奋斗、勤俭节约思想，把过“紧日子”要求贯穿于财政管理全过程各方面。严格“三公”经费管理，严控一般性支出，从紧控制项目支出，从严审核新增资产配置，勤俭办一切事业。2024年，全市一般性支出和“三公”经费支出同比压减5%。

（二）盘活存量、用好增量，加强资源集中统筹。持续加大教育投入，全年用于教育公用经费、中小学营养餐改善计划、农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费补助、普通高中助学金补助等资金8283万元。不断健全社保体系，全年用于农村城市最低生活保障、城乡社会养老保险及八大员和相关人员工龄补助、高龄老人生活补贴、优抚对象抚恤和生活补助等资金45978万元。积极推进公卫建设，投入资金7400万元，建设市体育场和体育馆、教育基础设施等项目11个。支持公立医院改革，注重卫生健康人才培养。投入5.92亿元，启动建设了兴平市第二人民医院等项目。用足用活地方政府债券资金，2024年我市新增一般债券1.24亿元，新增专项债券3.5亿元，有力支持了棚户区改造、园区基础设施建设、医疗卫生补短板等项目建设。

（三）适度加力、提质增效，助推经济高质量发展。综合运用减税降费、政府投资基金、贷款贴息、风险补偿等手段，加强财政政策供给，优化财政资源配置。支持产业集聚成势。充分发挥财政政策资金资源保障、引导作用，积极支持“三航一新”、绿色食品、智能制造等首位主导产业转型升级、创新提质。助力中小微企业强基赋能。全面落实企业减税降费政策，通过资金奖补等多种方式支持中小微企业成长壮大，加快推进“小升规”和“专精特新”做大做精。2024年，累计投入各级各类涉企扶持资金3800万元。加速城市提质升级。投资13.17亿元实施城市更新项目16个，投资6.97亿元完成城区雨污分流改造路段15条26.75公里，投资8000万元完成河堤路应急改造工程，投资3814万元建设城市大脑暨大数据运营中心一期工程项目，为城市现代化和数字化发展提供坚实保障。

（四）突出重点、倾力倾情，全心支持“三农”发展。全年投入乡村振兴专项资金8771万元，有力支持了巩固脱贫攻坚衔接推进乡村振兴工作顺利完成。惠民惠农“一卡通”累计发放耕地地力保护补贴3177万元，发放农机具购置补贴609万元，惠及农户97611户(人）。投入农业生产发展、高标准农田建设、乡村治理、动物防疫等资金6790万元。投入防汛抗旱、水土保持及水利工程、水资源节约与保护等资金6065万元，其中增发国债1730万元用于重点防洪工程补助资金。建成财政奖补村级“一事一议”项目57个，投入财政资金770万元。投入节能环保资金1.35亿元，治污降霾和清洁能源取暖成效显著，人居环境进一步改善。

（五）创新驱动、闭环管理，稳步提升改革能力。全面推进“财政预算管理一体化”建设，持续完善政府预算体系，科学编制“四本预算”，实现“全口径”预算管理。强化预算刚性约束，坚持“无预算不支出”，有效控制预算调整、追加行为。规范预算编制程序，严格按照上级部门预算编制要求，将各类政府收入行为全部纳入预算，确保预算编制精准性和高效性。在兴平政府网设立专栏，规定时限内及时公开各部门一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算四本政府预算和决算，公开率100%。注重用财效益，将绩效理念、评价方法贯穿于预算管理全过程，坚持“花钱必问效、无效必问责”，加强评价结果应用，实行资金使用效能与预算安排挂钩机制。

（六）恪尽职守、严肃纪律，坚决维护财经秩序。认真贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，规范资金使用、强化绩效管理，严肃财经纪律、维护财经秩序。牢固树立财经纪律“红线”意识，强化了财经纪律刚性约束和行政事业单位财会人员业务培训，建立了纪检监察、审计、财政等部门联合监督的财会监督工作协调机制。加强了财会和预算执行监督，组织了财经领域重点问题、部门预（决）算公开、会计信息质量、会计代理记账机构等领域监督检查，及时发现问题并督促推进整改。出台印发了国有资产、行政事业单位往来账款、政府采购等管理办法，多方位加强财政监管。政府债务风险有效可控，2024年共按时偿还到期债务本息8282万元。

各位代表，过去的一年，在宏观经济转型压力不断加大的形势下，全市财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩，但也存在一些困难和问题，财政收入增速缓慢、财政收支矛盾突出、防范化解债务风险依然严峻。整体来看，全市财政运行将长期处于“紧平衡”状态。对于这些问题，我们将在今后工作中高度重视，认真研究，采取有力措施加以解决，确保来年财政工作行稳而致远。

2025年财政预算草案

根据中央经济工作会议和中省有关会议精神，我市2025年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，严格执行市人大批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，紧紧围绕推进中国式现代化，进一步全面深化改革，加大宏观调控力度，加强逆周期调节，实施好积极的财政政策，增强经济持续回升向好态势，切实保障和改善民生，为兴平经济社会较快发展提供财力保障。

一、地方公共财政预算安排情况

2025年全市地方公共财政预算收入安排5.15亿元。较上年增长2.8%。其中：税务部门地方公共财政预算收入安排4.35亿元，财政部门地方公共财政预算收入安排8000万元。按现行财政体制测算，2025年全市公共财政预算总财力为35.5亿元。按照统筹兼顾、收支平衡的原则，2025年全市地方公共财政预算支出安排35.5亿元。其中：机关事业单位个人部分支出179615万元（包含在职及离休人员工资性支出113480万元、机关事业退休人员养老金财政兜底补助支出36200万元、干部职工住房公积金配套16652万元、降温取暖费5600万元、干部职工医疗保险配套7683万元）；

保障机关事业单位正常运转公用经费支出4346万元（其中“三公经费”只减不增预算430万元，机关办公水电以及村级运转等保运转经费3916万元）；

保基本民生补助类本级配套支出15000万元；

单位列入部门预算每年固定业务费支出18326万元；

上级专项转移支付支出115000万元；

支持经济社会事业发展支出17713万元；

预备费安排5000万元。

二、政府性基金预算安排情况

2025年政府性基金预算收入安排50000万元。其中：污水处理费4800万元，城市基础设施配套费5000万元，土地出让收益40200万元；政府性基金预算支出计划50000万元，主要用于城市基础设施建设和污水处理等方面支出。

三、社会保险基金预算安排情况

2025年社会保险基金收入预算安排102650万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入35272万元，机关事业单位基本养老保险基金收入67378万元。社会保险基金支出预算安排86325万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出29168万元，机关事业单位基本养老保险基金支出57157万元。

以进促稳  激发活力

确保2025年财政预算全面完成

    2025年，财税部门将全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实中央经济工作会议、全省财政工作会议精神，准确把握今年经济财政工作的总体要求、政策取向和重点任务，稳中求进、以进促稳，强化财政资源和预算统筹，深化零基预算改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益，促进经济持续回升向好，为完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。重点抓好以下几方面工作：

（一）围绕聚财有方，着力推动经济稳中求进。一是凝聚征管合力。构建党政领导、财税主责、部门合作的税费征收新格局，推进数据共享、执法联动、协同征管，紧盯重点行业、企业、项目，动态调整收入组织策略，扩大税源增收，稳抓税源存量，聚力推动非税收入“合规收缴、颗粒归仓”，千方百计做大财政“蛋糕”。二是夯实财源建设。积极培植地方税源，在广开财源上取得新突破，充分利用我市的区位优势，做好产业结构调整和财源培育，大力引进产品附加值高、增值空间大的企业，形成一批龙头支柱产业和支柱税源，着力稳定税源基础，减少对一次性税收的依赖，提升财政收入总量和质量。三是高效盘活资产。创新盘活存量资产，通过高效利用、有序处置、有偿使用、积极融资等渠道，多方式盘活处置国有资产，充分发挥各类国有资产的最大效益，促进财政增收、资产增值。

（二）围绕用财有道，全力支持民生重点工程。一是强化“三保”支出。优化支出结构，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，持续压减一般性支出，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，消减取消低效无效支出，把更多的资金用于“三保”领域。二是突出重点民生保障。积极筹措各类资金支持教育事业发展，确保“两个只增不减”目标，支持各类学段教育工作，促进教育高质量发展。加大医疗卫生双管齐下，提升医疗卫生服务水平。加强社会保障能力，落实城乡居民最低生活保障、高龄补贴、残疾人补贴、临时救助等各类保障政策，加大就业资金投入力度。三是加大重点领域保障。加大财政资金支持高新园区建设，积极推动重大项目实施；加大财政涉农资金统筹力度，重点巩固拓展乡村振兴衔接资金；持续实施高标准农田建设，保护粮食耕地安全。

（三）围绕理财有效，全力提升财政治理水平。一是强化零基预算管理。不断完善财政支出分类保障机制，明确具体分类保障措施。完善专项资金审批流程，对专项资金预算编制、追加、执行、绩效进行全过程跟踪管理，增强预算安排的精准性。开展“三保”运行动态监测，将“三保”政策范围及保障标准嵌入预算管理流程，切实提升财政治理效能。二是推进绩效管理。进一步健全和完善预算绩效管理机制，树牢“过紧日子”思想，坚持“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，全面深入开展项目绩效编审、绩效运行监控评价工作，强化监控和评价结果的运用，构建事前、事中、事后预算绩效精准控制闭环系统，不断推动财政管理工作提质增效。三是推进国企国资改革。进一步贯彻落实党中央、国务院关于国企改革深化行动的决策部署，重塑结构、优化布局、突出主营业务，提升业务竞争力，推动国有企业提质增效。

（四）围绕管财有法，全力防范化解各类风险。一是积极防控政府债务风险。严格落实政府性债务管理要求，压实化解主体责任，到期债务有计划、有步骤地化解措施，确保依法合规化债。加强债务动态监控，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。二是加强财政涉农资金监管。加大财政涉农资金专项治理力度，及时、准确、全面掌握财政衔接资金和各类财政涉农资金使用绩效情况，进一步提高各部门财务管理水平，充分发挥财政涉农资金使用绩效，进一步巩固乡村振兴阶段性成果。三是强化财会监管职能。强化财政部门主责监督，充分发挥审计监督、巡视巡察、人大监督等工作合力，推动财会监督与其他监督有机贯通、相互协调；强化国有企业、行政事业单位会计信息质量监督检查，持续开展殡葬领域专项整治、会计代理记账违规违法行为整治等，切实维护财经秩序。

各位代表，做好2025年财政工作责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大、市政协监督，以攻坚克难的勇气、开拓进取的毅力，全面落实各项目标任务，为推动兴平经济高质量发展作出积极努力和更大贡献。

兴平市政府本级2025年预算表(2).zip

兴平市2024年预算__执行情况和2025年预算_说明.doc