县十九届人大四次会议文件之十四

淳化县2024年财政预算执行情况和

2025年财政预算（草案）报告

——2025年4月18日在淳化县第十九届人民代表大会第四次会议上

淳化县财政局局长   葛卫刚

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届三中全会以及中省市财政工作会议精神，持续深化拓展“三个年”活动，聚焦富裕活力幸福美丽新淳化奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，全面落实积极的财政政策，稳步推进财政体制改革，持续强化预算绩效管理，大力压减“三公”经费，切实兜牢“三保”底线，集中财力保障重点支出，促进全县经济社会平稳健康发展，圆满完成了财政预算各项任务。

一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全县一般公共预算收入完成15156万元，占年初预算9400万元的161.2%，较上年同期增长73.97%，增收6444万元。其中：税收收入完成5436万元，占年初预算5984万元的90.8%，较上年同期下降1.98%，减收110万元；非税收入完成9720万元（其中：国有资产处置一次性收入完成5845万元），占年初预算3416万元的284.5%，较上年同期增长207.01%，增收6554万元。

全县一般公共预算支出预计完成252272万元，占年初预算198098万元的127%，较上年同期增长7.86%，增支18383万元。

据初步算账，2024年全县财政收入总计为279655万元，其中：本级财政一般预算收入15156万元，上级补助收入229536万元，新增地方政府一般债券转贷收入9600万元，新增转贷再融资一般债券收入1493万元，动用预算稳定调节基金4931万元，政府性基金预算调入2388万元，国有资本经营预算调入7万元，上年结余16544万元。2024年全县财政支出总计264279万元，其中：本级财政一般预算支出252272万元，上解支出5608万元，地方政府一般债券还本支出1867万元，补充预算稳定调节基金2146万元，调出资金2386万元。收支相抵后，年终滚存结余15376万元，结转下年支出15376万元，年终累计净结余0元。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全县政府性基金预算收入完成1545万元，占年初预算的15.15%。上级补助收入5636万元，转贷新增专项债券收入17000万元，调入资金2386万元，上年结余2319万元，政府性基金总收入28886万元。2024年全县政府性基金支出完成24423万元，较上年减少44.25%，调出资金2388万元，政府性基金支出总计26811万元。收支相抵后，年终结余2075万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年，全县社会保险基金预算收入完成35620万元，占预算的104%，上年结余24551万元；全县社会保险基金支出完成35107万元，占预算的101%，年末滚存结余25064万元，其中当年收支结余513万元。

（四）政府债务情况

1.地方政府债务余额情况

截止2024年底，我县地方政府债务余额175986.86万元。其中：政府一般债务余额83986.86万元（一般债券余额75766万元，外债余额8197.29万元，存量债务余额23.57万元）；专项债券余额92000万元。

2.地方政府债券使用情况

2024年，我县共争取地方政府债券项目10个，发行债券资金26600万元。其中：一般债券项目7个，债券资金9600万元；专项债券项目3个，债券资金17000万元。

（1）新增地方一般债券项目7个，资金9600万元，其中：淳化县剧场配套基础设施建设项目2800万元；淳化县文化中心配套基础设施建设项目3000万元；淳化县停车场基础设施建设项目460万元；淳化县体育场建设项目500万元；淳化县荞麦产业培育中心建设项目1300万元；淳化新城雨水管网及附属设施建设项目1100万元；淳化新城产业南路及南环路雨水管网建设项目440万元。

（2）新增续发专项债券项目3个，发行专项债券资金17000万元。其中：新增项目2个，包括淳化县枣坪幼儿园建设项目1500万元，淳化县北关及工业园区集中供热项目8500万元。续发项目1个，淳化县企业孵化基地及标准化厂房建设项目7000万元。

二、2024年财政主要工作

（一）抓项争资成效显著。2024年，淳化县财政局按照深化“三个年”活动要求，围绕全县重点建设领域，因地制宜策划包装项目，坚定不移实施项目带动战略，始终坚持把抓项目争资金当作财政工作的头等大事来抓，积极加强与省市对口科处室联系沟通，抢抓政策机遇、紧盯重点环节，在政策研究、项目包装、资金管理上下功夫，协调联系相关部门加大项目申报力度，积极争取中省市资金支持。2024年共争取上级专项资金96008万元，彩票公益金1000万元，超长期国债资金2550万元，全年争取一般债券项目7个9600万元，争取专项债券项目3个17000万元，为县域经济高质量发展提供了有力的资金保障。

（二）重点项目保障有力。2024年投入高标准农田建设资金1316万元，落实耕地地力保护补贴3881万元，产业强镇项目资金200万元，千亿级苹果全产业链再提升资金325万元，持续推进特色产业发展。安排第三届荞麦产业大会暨荞面饸饹文化旅游节活动资金330万元，拨付荞麦产业研究院工作经费30万元，荞麦饸饹店“千店焕新”补助127万元，不断扩大淳化荞面饸饹品牌宣传，促进荞麦产业全产业链互促共融发展。按照“四个不摘”要求，确保脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，安排县级财政衔接资金2420万元，拨付中省市下达我县财政衔接资金14965万元，实施项目144个，持续巩固脱贫攻坚成果，推动乡村振兴。拨付城乡供水一体化项目资金8213万元，屯庄水库县城供水项目资金1800万元，庞家沟等小流域综合治理项目资金1600万元，不断推进水利基础设施建设。拨付百万亩绿色碳库、渭北地区固沟保塬综合治理和生态保护修复等项目资金814.21万元，国有林场天然林管护修复资金908.47万元，生态保护、退耕还林还草等专项资金420万元，森林植被恢复资金560万元，全县森林管护、国土绿化、退耕还林还草及物种资源保护工作不断提升。拨付冶峪河流域山水林田湖草一体化保护修复资金726.52万元，中省地质灾害防治体系建设1260万元，废弃矿山地质灾害治理等专项资金2365.89万元，全县地质灾害综合治理成效显著。拨付中小企业发展、规上工业企业培育、中小企业技术改造、“专精特新”项目补助等专项资金516.8万元，县级工业发展专项资金224万元，为我县企业技术改造、创新发展提供了有力的资金保障。

（三）民生福祉不断提升。2024年全县民生支出完成218972万元，占财政支出的86.8%。围绕“十大兴教工程”重点项目，投资1365万元完成枣坪小学等12所学校的校舍改造提升，投资525万元新建城关小学教学楼，不断适应人民群众对均衡优质义务教育的需求；拨付义务教育阶段中小学公用经费1532万元，发放贫困寄宿生生活费补助414万元，国家助学金384.62万元，免学费资金70万元，严格落实国家对高中贫困学生、职校学生资助政策，促进了全县教育事业稳步发展。拨付公共卫生专项和体系建设资金5316.2万元，为广大人民群众提供更加优质的基本医疗和公共卫生服务；拨付就业再就业资金1417.4万元，有效保障下岗失业人员和农村贫困劳动力实现稳定就业和自主创业；落实优抚对象生活及医疗保障等各项拥军政策资金2080.7万元，全力保障退役军人的合法权益；落实全县机关事业单位各项社会保险缴费支出12338.7万元，实现全县社会保险缴费新老模式过渡转换，顺利完成“统模式”下各项社会保险缴费工作；落实困难群体补助资金8883.95万元、高龄老人补贴1276.7万元，有效保障了城乡低保人员、特困人员、困难残疾人、高龄老人的基本生活需求。

（四）财政改革创新发展。制定《2024年度预算绩效管理工作计划》和《预算绩效监督管理工作实施方案》，预算绩效管理制度体系建设不断健全完善。对2023年县级部门预算编制绩效目标专项业务费和追加项目进行全面监控，对全县63家预算单位报送的自评报告进行全面复审，涉及资金247491.24万元，选取8个重点项目和2个部门，组织开展财政重点绩效评价，评价资金13165.42万元，有效增强了预算单位的绩效管理意识和绩效自评质量。加强政府采购管理，优化政府采购营商环境，2024年审批政府采购项目92笔，采购预算金额16708.54万元，中标金额16509.85万元，节约财政资金198.69万元。组织对全县财政投资100万元以上的工程类项目进行评审，完成评审项目89个，送审资金6.52亿元，审定资金6.03亿元，审减资金4900万元，综合核减率7.52%，有效提高了财政资金使用效益。深化国有资产管理改革，组织开展全县行政事业单位资产盘活核查，在全县行政事业单位中选定7个单位推行固定资产条码化管理试点工作，逐步实现资产管理与会计核算、政府采购信息系统的有效衔接。

（五）财会监督严格有序。认真落实财会监督检查相关要求，组织对全县5个单位进行会计监督检查，查处违规问题4类24个，涉及违规资金58.54万元。组织对全县乡村振兴衔接资金逐项目进行检查，对项目管理资料不完整的及时督促整改，有效促进了我县衔接资金项目资料管理，持续推进我县财务管理工作向规范化、制度化、精细化迈进。组织开展财经纪律重点问题督查，重点从违规出台财税优惠政策招商引资、保障性安居工程资金使用、高标准农田建设资金使用管理三个方面开展监督检查，确保各项财政政策措施落实到位。

（六）政府债务有效化解。牢固树立安全发展理念，坚决扛牢债务化解责任，持续完善债务风险防范化解制度体系建设，按照债务管理相关要求，优先安排到期债券本息的偿还，2024年化解政府隐性债务3237万元，累计化解政府隐性债务25895.85万元，率先在全市实现了政府隐性债务“清零”任务。健全以政府债券为主体的政府举债融资机制，规范平台公司融资行为，积极实施财政运行情况和政府债务风险动态监测，严格控制新增政府债务，有效防范化解债务风险，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，推动全县经济社会持续健康发展。

三、2025年财政预算草案

（一）财政形势分析

2024年我县财政工作虽然取得了一定成绩，但我们也清醒的认识到财政工作仍存在许多困难和问题：一是财政增收空间有限。受减税降费政策和煤炭企业停产技改等因素影响，重点税源资源匮乏，财政收入后继乏力，增收压力不断加大。二是财政收入质量不高。2024年一般公共预算收入较上年同期相比虽有所增加，但一次性非税收入占比过高，财政收入质量有待提升。三是收支平衡难度突出。县级财政既要兜牢“三保”支出底线，又要落实县委、县政府工作部署，刚性支出不断增加，支出需求与可用财力存在较大差距。对于这些问题，我们将认真研判，议定措施，切实加以解决。

（二）指导思想

2025年全县财政预算执行工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大以及二十届三中全会精神，认真落实中省市财政工作会和县委经济工作会部署，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，调整优化支出结构，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，集中财力支持重点支出；持续加强预算绩效管理，推进预算支出体系建设，提高财政资金配置使用绩效；强化预算刚性约束，推进预算信息公开，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，为“四个淳化”建设和县域经济社会高质量发展提供有力的财力保障。

（三）2025年财政预算草案

1.一般公共预算安排草案

结合我县经济社会发展预期和上年收入完成情况，综合考虑各方面因素，建议2025年地方一般公共预算收入预期目标11200万元，同口径增长3%，其中：税收收入7000万元、非税收入4200万元。依照现行财政体制，地方一般公共预算收入11200万元，上级补助收入180712万元，上年结转15376万元，减上解支出1476万元，减地方政府一般债券还本支出1196万元，小城镇建设外债项目偿还本金882万元，当年地方一般公共预算支出安排为203734万元。2025年安排“三保”支出129739万元，其中：保工资支出84151万元，保运转支出5950万元，保基本民生支出39638万元。

具体支出科目分别是：

（1）一般公共服务支出23742万元；

（2）公共安全支出7418万元；

（3）教育支出34491万元；

（4）科学技术支出448万元；

（5）文化旅游体育与传媒支出2860万元；

（6）社会保障和就业支出42134万元；

（7）卫生健康支出13812万元；

（8）节能环保支出4868万元；

（9）城乡社区支出9440万元；

（10）农林水支出42458万元；

（11）交通运输支出5867万元；

（12）资源勘探工业信息等支出1408万元；

（13）商业服务业等支出357万元；

（14）自然资源海洋气象等支出1814万元；

（15）住房保障支出6666万元；

（16）粮油物资储备支出145万元；

（17）灾害防治及应急管理支出1399万元；

（18）预备费2100万元（主要用于当年预算执行中的自然灾害救灾及其他难以预见的特殊开支）；

（19）其他支出10万元；

（20）债务付息支出2277万元；

（21）债务发行费用支出20万元。

2025年，“三公”经费控制数685万元。

2.政府性基金预算安排草案

2025年，政府性基金预算收入8100万元，上级补助收入478万元，上年结余2075万元，减上解支出（抗疫特别国债还本支出）1516万元；政府性基金预算支出9137万元，收支平衡。

3.社会保险基金预算安排草案

2025年，社会保险基金预算收入37991万元，社会保险基金预算支出35866万元，本年收支结余2125万元。

四、2025年财政工作主要措施

（一）加强财政收支管理，提升财政保障能力。一是强化收入征管。加强财税协同，扎实做好能源、煤炭、房地产等重点行业和重点项目的税源管控，积极发挥财政资金引导作用，撬动更多社会资本投入产业发展，持续巩固传统税源，壮大骨干税源，培育新兴税源；同时加强非税收入管理，加快盘活资产资源，确保完成全年收入任务。二是优化支出结构。按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，严格财政预算管理，加强财政资源统筹，加大教育、医疗卫生、环境保护、社会保障和就业等重点民生投入，切实兜牢“三保”支出底线。三是规范资金管理。对上级下达的各类资金，及时分解到具体项目，做到随到随下；对新增债券资金、国债资金，按照使用进度要求，严格监管、倒排工期，推动资金早下达、早使用、早见效；加强对财政资金全过程监管，树立财政资金使用绩效理念，定期对财政资金运行情况进行分析，不断提升财政资金的使用效益。四是加大资金争取力度。坚持把抓项争资作为财政工作的重点，加强与上级对口部门的沟通联系，争取政策支持，拓宽争资渠道，进一步增强财政保障能力；紧盯国家和省市重点投资动向，加快项目策划论证，确定一批补短板、提功能、延链条的成熟项目，争取更多项目资金落户淳化；积极发挥财政职能，增强服务意识，提升工作效能，在项目审批、建设过程中做好服务保障，优化营商环境。同时为促进项目前期策划包装，县财政今年列支300万元作为项目前期申报费用。

（二）加大财政投资力度，促进城乡融合发展。一是积极培育特色优势产业。围绕构建特色现代农业全产业链，支持苹果、荞麦等产业增品种、提品质、创品牌，全年新栽瑞雪苹果1万亩，完成低质低效改造2000亩，建成西北农林科技大学瑞雪苹果试验站，打响“淳化瑞雪苹果”区域品牌；高标准举办第四届荞面饸饹文化旅游节，启动国家非遗申报，加快荞麦健康食品研发创新；优化衔接资金投向，助力富民产业发展，持续推进乡村振兴，构建“千万工程”多元化投入格局。二是实施园区创新赋能行动。以成功创建省级经开区为契机，积极打造县域经济新的增长极，列支工业发展专项资金150万元，用于企业引进、纳规升等、科技创新等，全年培育纳规工业企业3户以上。三是促进文旅商贸融合发展。积极发挥财政资金的引导作用，撬动更多社会资本投入文旅产业建设，支持淳化县爱国主义教育馆建成运营，积极发展冰雪经济和康养旅游，启动东庄水库沿岸文旅产业前期谋划，年内完成仲山滑雪场、一鹿羚风餐饮民宿建设，开工建设秦直道游径贯通展示、全民健身中心等项目，开发“吃住行游购娱”精品旅游路线，通过文旅产业发展促进旅游消费、繁荣商贸流通，加快县域商业体系建设，培育限上商贸企业8户。四是推进城乡深度融合，以争创国家生态园林县城为重点，加快实施市政基础提升、集中供热提标等“城建十大工程”，建成环湖健身步道等服务设施，规范农贸综合市场运营管理，完善城市服务功能；以提升人居环境为重点，以示范村创建为引领，注重保持乡土文化和乡村风貌，持续推进农村“三堆六乱”整治，逐步实现城乡精细化管理。五是加强生态环境治理。以加快全面绿色低碳转型为重点，持续加大投入，下茬治理大气污染，协同推进降碳减污、扩绿增长，统筹抓好散煤治理、扬尘管控、烟花爆竹禁放等重点任务，实施营造林6.9万亩。

（三）切实保障改善民生，增进人民群众福祉。一是千方百计支持就业。统筹就业专项资金和失业保险基金，坚持送岗、培训并举，持续开展“归雁返乡·职等你来”系列招聘活动，围绕高校毕业生、脱贫人口、农民工、退役军人等重点群体和在淳企业岗位需求，落实援企稳岗、创业担保贷款等政策措施，支持开展就业服务提质、职业技能提升、劳务品牌培育工程，持续增强公共就业服务能力。二是推动教育优质均衡。接续推进“十大兴教工程”，力争淳化高中项目尽快开工，职教中心投入使用，进一步健全经费保障机制，完善营养改善计划保障补助政策，持续巩固“双减”成果，努力办好人民满意的教育。三是促进卫生健康事业发展。积极推动紧密型县域医共体建设，促进优质医疗资源有序扩容下沉和均衡布局，争取实施医疗健康总院、基层分院医疗功能完善等项目，推动新中医医院尽快运行，不断提升基层医疗卫生服务能力。四是完善社会保障体系。健全城乡居民基本养老保险筹资和待遇调整制度，落实企业职工基本养老保险地方财政投入机制，补齐机关事业单位养老保险待遇发放资金缺口，统筹推进养老、生育、失业、工伤等社会保险扩面提标，精准做好困境儿童、低保边缘人口、残疾人等困难群体帮扶救助工作，构建更具灵活性、包容性、适应性的社会保障体系。

（四）深化财政体制改革，提高财政管理效能。一是加强预算绩效管理。完善事前绩效评估机制，强化绩效目标管理和运行监控，健全分行业分领域核心绩效指标和标准体系，加大对重点政策项目的评价力度，进一步提升绩效管理的工作质效。二是完善财会监督协调机制，加强成员单位的协作配合，深化财会监督与审计监督、纪检监督的贯通协同，紧盯基层“三保”、高标准农田、殡葬领域整治等重点方面组织开展财会监督专项检查，确保财政资金安全；强化问题整改和结果运用，推进财会监督、绩效评价与预算管理的有效衔接，切实做到向资金要效益、以监督促管理。三是深化国有资产管理体系建设，规范完善资产管理制度，逐步扩大政府财务报告编制范围，全力做好资产管理与会计核算模块数据对接试点工作，探索建立国有资产共享机制，推进行政事业单位资源有效整合，更好服务全县经济社会发展。四是推行政府采购“三盲一共享”评审机制改革，实现供应商“盲投”、评审专家“盲抽”、采购项目“盲评”、评审席位共享，促进政府采购公平公正、透明高效。五是探索创新教育培训模式，组织举办各类业务技能培训，重点加强对新《会计法》、政府会计准则、一体化系统应用等业务的学习，不断提升财会人员的专业水平，促进全县财政工作再上新台阶。

（五）树立安全发展理念，防范化解债务风险。一是积极化解存量债务。建立防范化解政府隐性债务风险隐患工作台账，定期对存量债务进行清理，健全化债长效机制，合理确定政府债务规模，严格落实地方政府债务限额和预算管理要求，夯实各级各部门的偿债责任，保障到期债券利息支付，并加强对债务风险和财政运行情况进行动态监测，有效防范化解政府债务风险。二是严防新增隐性债务。持续强化债务管理，按照以稳为主、稳中求降的政策导向，坚持在发展中化债、在化债中发展，加大财政领域的风险防控，坚决遏制新增政府隐性债务，守牢债务风险底线。三是加强对融资平台管控，全力防范化解融资平台债务风险，健全政府举债融资机制，按照市场化、法治化的原则推动平台改革转型。四是加强事前论证和财政承受能力评估。确保支出安排和可用财力相匹配，树牢底线思维和忧患意识，始终将“三保”保障放在预算安排、财政支出和库款拨付的优先位置，精准测算“三保”支出需求，足额编列“三保”支出预算，严格执行“三保”预算，确保全县经济社会发展大局稳定。

附件：1.2025年度淳化县一般公共预算收支预算表

2.2025年度淳化县政府性基金收支预算表

3.2025年度淳化县社会保险基金收支预算表

4.2025年度重大项目绩效目标表