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—2025年2月16日在武功县第十八届人民代表大会第四次会议上
武功县财政局局长马斌
各位代表：
受县人民政府委托，现就2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，沉着应变、综合施策，经济运行总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进，民生保障全面有力，兜牢兜紧“三保”支出底线，全县财政运行平稳，稳中有升，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算收支情况
2024年，一般公共预算收入完成18,930万元，较上年增收1,968万元，增长11.6%，其中税收收入完成13,880万元，较上年增长13.7%，非税收入完成5,050万元，较上年增长6.3%。加上中省市补助收入257,623万元，地方政府一般债券转贷收入10,050万元，调入资金17,157万元，上年结余9,881万元，一般公共预算总收入完成313,641万元。
2024年，一般公共预算支出完成298,593万元，较上年增支16,449万元，增长5.8%。加上上解上级支出8,066万元、一般债券还本支出933万元，补充预算稳定调节基金870万元，调出资金3,000万元，全县一般公共预算总支出完成311,462万元。收支相抵，结余2,179万元，结转下年使用。
（二）政府性基金预算收支情况
2024年，县级政府性基金预算收入完成29,000万元，较上年增收208.4%，增收19,596万元。加上上级补助收入8597万元，转贷新增债券收入23,478万元，调入资金3,554万元，上年结余2,593万元，全县政府性基金总收入67,222万元。
2024年，县级基金支出完成41,503万元，调出资金17,000万元，政府债券还本支出878万元，政府性基金总支出59,381万元，收支相抵年终结余7,841万元。
（三）国有资本经营收支情况
2024年，全县国有资本经营收入157万元，其中上级补助收入157万元，国有资本经营支出157万元，其中调出资金157万，收支平衡。
（四）社会保险基金收支情况
2024年，全县社会保险基金收入59,937万元，加上上年结余40,913万元，收入总计100,850万元。全县社会保险基金支出55,266万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出20,238万元；机关事业单位养老保险基金支出35,028万元，年末滚存结余45,584万元。
（五）全县政府债务情况
截至2024年底，全县一般债务限额71,500万元，一般债务余额64,805万元，其中当年新增一般债券9,400万元，再融资一般债券650万元，未超过下达限额。
截至2024年底，全县专项债务限额128,200万元，专项债务余额126,702万元，其中当年新增专项债券22,600万元，转贷置换专项债券878万元，未超过下达限额。
债务风险总体可控。
需要说明的是，以上数据为预计执行数，待市财政正式批复我县2024年结算后可能有所调整，届时将在年度决算草案中依法向县人大常委会报告。
二、2024年主要财政政策落实和重点财政工作情况
（一）坚持稳字当头，积蓄发展“动力源”
一是加大收入组织力度。加强与税务部门及非税执收部门的协作配合，加强沟通，及时解决征管工作中遇到的难点问题。坚持以周保旬、以旬保月、以月保季、以季保年，确保财税收入均衡入库。2024年，一般公共预算收入完成18,930万元，较上年增收1,968万元，较上年增长11.6%，全市排名第三。二是倾力争取债券资金。深入研究中央和省级政策动态，准确把握时间节点，精心选择符合上级政策支持的领域，做实做细项目前期策划包装工作，提高项目成熟度和申报成功率。全年成功争取市政和产业园区基础设施专项债券项目3个，争取资金19,000万元，有力地降低了财政融资成本，为高质量跨越发展注入强劲动力。三是大力培植税源基础。不折不扣兑现落实企业研发费用加计扣除、减征小微企业和个体工商户部分所得税等政策，全年落实减税降费及退税7,082万元，进一步提振了市场主体发展的信心。
（二）坚持优化结构，支持高质量发展
一是支持工业做大做强。投入5,327万，兑现落实工业稳增长、专精特新、技术改造等奖补政策，支持工业经济高质量发展。同时，安排专项债券资金19,000万元，支持工业园区实施“七通一平”等基础设施建设，不断提高园区的承载力。二是支持农业农村做优做美。投入9,120万元开展乡村振兴工作，主要用于发展村级集体经济、农村人居环境整治、农业技术培训等工作；投入2,505万元，兑付耕地地力保护补贴；投入1,000万元，实施高标准农田建设；投入656万元，兑现农机具购置补贴；投入3,700万元，落实农业保费补贴，提升农业抗风险能力。三是支持城乡设施提档升级。投入3,261万元，实施人民路、邰城路等12条道路雨水管网改造工程；投入3,122万元，实施城镇交通发展建设和养护工程；投入500万元，实施22个老旧小区改造工程；投入291万元，实施地质灾害综合防治工作。四是支持绿色低碳发展。投入4,732万元，兑现冬季清洁取暖补贴；投入3,238.65万元，实施城乡环境卫生作业服务以及生活垃圾处理；投入658万元，实施水暖炕改造工程；投入953万元，兑现新能源公交运营补助；投入245万元，实施农业面源污染治理；投入6,000万元，安装597台充电桩及73台自助洗车机。
（三）坚持人民至上，增进民生福祉
一是支持发展优质公平教育。稳定教育投入，优化投入结构,投入55,397万元落实义务教育阶段乡村教师生活补助，支持实施农村义务教育营养餐改善计划、办学条件改善等工作。二是支持完善医疗卫生服务体系。丰富优质医疗资源供给，提升基层卫生健康服务能力，强化公立医院财政投入绩效考核应用，推动公立医院高质量发展。投入3,851万元，落实基本公共卫生服务补助、基本药物制度综合补偿资金等工作，用心用情把卫生健康事业办实办好。三是支持社会保障工作。认真贯彻落实积极的财政政策，集中财力全力做好社会保障工作。投入61,650万元，落实困难群众生活救助、高龄老人生活补助、城乡居民养老保险等政策，确保人民群众“困有所济、弱有所扶、病有所医、老有所养”。
（四）坚持底线思维，强化风险防范
一是强化“三保”风险防范。每日对库款情况进行监测，按照支出保障序列、分轻重缓急拨付资金，确保库款保障水平在合理区间。始终把“三保”作为财政重点工作来抓，预算安排优先、预算支出优先、库款保障优先，全面扛起“三保”责任，兜实兜牢“三保”底线。二是强化政府债务风险防范。坚持开“前门”、堵“后门”，全力做好政府债务风险防范和化解工作。通过预算安排、盘活存量资产等方式，多渠道筹集偿债资金，全面筑牢债务风险底线。2024年，债券还本付息共计5,906万元，其中：一般债券本息2,543万元，专项债券本息3,363万元，未出现逾期情况，隐性债务化解实现清零。三是强化内部风险防范。印发了《武功县贯彻落实<行政事业单位内控制度规范>工作方案》《内部控制机制建设工作指引》等文件，进一步完善内部管理制度体系。规范财政资金分配、拨付、使用及监督等各个环节的操作流程，加强岗位之间的相互制衡与监督。开展行政事业单位内部控制报告监督检查，不断提升了行政事业单位内部治理水平。
（五）坚持深化改革，提升管理质效
一是全面加强财会监督。印发了《关于建立财会监督协调工作机制的通知》，构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、推进财会监督与纪检监察、审计等监督融合，形成齐抓共管的工作格局。同时，将财会监督融入到预算管理全流程，依托预算管理一体化，实现事前监督提示，事中监督纠错纠偏，不断规范财政财务管理行为。二是强化预算刚性约束。坚决贯彻落实党政机关“过紧日子”要求，严格控制一般性支出，印发了《全县预算单位“过紧日子”评估暂行办法》，将习惯过紧日子要求贯穿预算管理全过程。全面实施预算绩效管理，抽取2023年度覆盖面广、影响力大、社会关注度高的15个项目和3个部门的整体支出，委托第三方开展绩效评价，建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，改变预算资金分配的固化格局。三是强化财政投资评审工作。以节约政府投资、提高财政资金使用质效为目标，进一步拓宽财政投资评审范围，规范财政投资评审程序，为全县项目建设单位提供优质高效服务。全年累计评审项目27个，送审金额11,531万元，审定资金10,097万元，审减金额1,434万元，审减率12.5%，有效节约了财政资金。四是强化国有资产管理工作。加强财政资源资产统筹，提升行政事业单位国有资产管理效能。优化新增资产配置方式，优先通过调剂方式配置资产，推进资产跨部门、跨单位调剂使用，切实提升资产综合利用效率。2024年调剂资产539件（台），调剂土地23,215平方米。
这些成绩的取得，是深入学习贯彻党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委、县政府坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协有效监督、鼎力支持的结果，更是全县各级各部门齐心协力、艰苦奋斗的结果。与此同时，我们也要清醒看到，当前财政工作仍面临不少困难和挑战，主要是：受需求不足、部分企业生产经营困难等因素叠加影响，地方财政收入新的增长点未凸显；加之上级可支配财力减少，“三保”等刚性支出逐年递增，收支矛盾日益突出。对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
三、2025年预算草案
（一）财政收支形势分析
从财政收入看，随着宏观调控政策效应持续释放，今年经济持续回升向好，抓大项目的成效不断显现，消费增长点加快培育，为财政增收奠定了基础。同时，我县经济发展仍处在爬坡过坎阶段，房地产市场预期还未稳定，消费萎靡对税收的影响仍然较大，继续实行结构性减税降费政策等，都将影响财政收入增长。
从财政支出看，今年各方面对财政支出需求较多，保障“三保”、促进经济发展、防范化解政府债务风险等任务依然很重，科技创新、产业升级、乡村振兴、生态环保等重点支出刚性增长，养老、教育、医疗卫生等重点民生保障仍需加强，全县重点项目建设资金需求较大，必须保持一定的财政支出强度。
综合研判，今年财政收支矛盾突出，紧平衡的状态依然延续，财政运行压力仍然较大。
（二）2025年预算安排的总体要求
2025年预算安排的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实中央和省、市、县委决策部署，以“团结奋进、真抓实干”为主题，持续深化拓展“三个年”活动，坚持稳中求进总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，进一步深化改革，建设现代化产业体系，更好统筹发展和安全，推动科技创新和产业创新融合发展，全力防范风险、稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，坚持党政机关“过紧日子”，大力优化支出结构，兜牢基层“三保”底线，提高财政资金管理绩效，不断提高人民生活水平，为加快建设“三强四美”现代化新武功提供坚实的财政支撑。
根据上述财政形势和预算安排指导思想，结合我县2025年经济社会发展目标，按照“积极稳妥、实事求是、量力而行、讲求绩效”的原则，优先“保基本民生、保工资、保运转”，建议2025年政府预算作如下安排。
（三）2025年预算安排
1.一般公共预算安排
2025年，全县地方一般公共预算收入19,500万元，较上年增长3%，加上上级补助收入248,098万元，调入预算稳定调节基金870万元，再融资转贷收入5,513万元，调入收入4,000万元，上年结转2,179万元，全县一般公共预算总收入为280,160万元。
2025年，全县地方一般公共预算支出271,936万元，加上上解上级支出1,719万元、一般债券还本支出6,505万元，全县一般公共预算总支出为280,160万元。
2.政府性基金预算安排
2025年，全县政府性基金收入预算15,850万元，上年结转7,841万元，收入总计23,691万元。全县政府性基金支出预算18,939万元，专项债券还本支出752万元，调出资金4,000万元，全县政府性基金总支出预算23,691万元。
3.国有资本经营预算安排
因我县国有企业没有利润等收入，故2024年国有资本经营预算未安排。
4.社保基金预算安排
2025年全县社会保险基金收入预算66,388万元，加上基金滚存结余45,584万元，全县社会保险基金收入预算总计111,972万元。全县社会保险基金支出预算57,899万元，其中：城乡养老保险基金支出23,178万元，机关事业单位养老保险基金支出34,721万元，年末滚存结余54,073万元。
四、2025年主要财政工作
（一）坚持聚财有力，做大收入盘子。统筹财政收入组织管理，创新思维、系统思考，全力做好聚财文章。全面做好挖掘增收工作，确保收入及时均衡入库。全面落实财政存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”机制，加大财政存量资金盘活力度，对全县行政事业单位结转结余资金盘活收回统筹使用，切实提升财政资金使用效益。紧盯一揽子增量政策和存量政策，积极主动协助相关单位争取特别国债、政府专项债券、中央预算内投资等上级资金，保障重点政策落实和重点项目建设。
（二）坚持综合施策，增强发展后劲。进一步优化支出结构，细化预算编制，强化预算约束。坚决落实退税减税降费政策，全面优化营商环境，切实提振市场信心、激发市场活力。全力支持消费品以旧换新工作，进一步促消费、增后劲，激发市场主体活力。充分发挥财政资金撬动引导作用，深入实施专精特新中小企业奖补，加快推动产业转型升级。用好用足专项债资金，全力保障重大项目建设，助力县域经济社会高质量发展。
（三）坚持为民初心，保障民生福祉。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢“三保”支出底线。坚持“小钱小气、大钱大方”，大力压减“三公”经费和一般性支出，从严把控追加预算支出。加强资金统筹力度，支持企业稳岗扩岗，完善和优化医疗卫生服务体系，促进教育高质量发展，落实城乡居民基础养老和城乡居民基本医疗保险提标政策。
（四）坚持守正创新，加快改革步伐。深入推进零基预算改革，打破支出固化僵化、只增不减的格局，合理安排支出预算规模，推动部门预算由“护盘子、争资金”向“谋项目、讲绩效”转变。积极推进行政事业性国有资产数据治理工作，不断提升行政事业单位国有资产水平。加大绩效事前评估力度，不断提高决策的科学化水平；推进事中绩效监控，及时发现问题并督促整改，确保重大项目有效落地；严把事后绩效评价关口，把评价结果与预算安排挂钩，不断提高财政资金使用效率。大力盘活财政各类资产资源，积极稳妥化解存量债务，坚决守住不发生系统性金融风险的底线。
各位代表！做好2025年武功财政工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协监督支持下，在全县各部门的共同努力下，扎实做好各项财政管理工作，更好发挥财政职能作用，团结奋进创佳绩，真抓实干谱新篇，为加快建设“三强四美”现代化新武功贡献财政智慧和力量！
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