——2025年2月18日在彬州市第二届人民代表大会第四次会议上

彬州市财政局局长  姚永锋

各位代表：

受市人民政府委托，现将全市2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请市政协委员提出意见。

一、2024年财政预算收支情况

（一）一般公共预算收支情况

全市一般公共预算收入完成130714万元，占调整预算99%，减收1386万元。

一般公共预算收入完成130714万元，加上级补助收入190991万元，调入资金31532万元，一般债券收入15873万元，一般公共预算总收入369110万元。

全市一般预算支出完成349584万元。其中：一般公共服务支出40216万元，公共安全支出11074万元，教育支出65915万元，科技支出485万元，文旅体育与传媒支出6600万元，社会保障和就业支出63316万元，卫生健康支出25995万元，节能环保支出3492万元，城乡社区支出33424万元，农林水支出58754万元，交通运输支出10765万元，资源勘探信息等支出3454万元，商业服务业等支出509万元，自然资源气象等支出6525万元，住房保障支出9026万元，粮油物资储备支出260万元，灾害防治及应急管理支出2443万元，债券付息支出4512万元，国防支出119万元，其他支出2700万元。

一般预算支出完成349584万元，加一般债券还本7647万元、上解支出11879万元，财政总支出369110万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

政府性基金收入完成27916万元，加政府性基金转移收入9981万元，上年结转5140万元，加地方政府专项债券收入63318万元，调入资金6932万元，政府性基金总收入113287万元。

政府性基金支出完成74990万元，其中：征迁资金19639万元，重点工程支出4589万元，上级专款支出2276万元，债务付息支出7364万元，债务发行费支出66万元，专项债券项目支出41056万元。

政府性基金支出74990万元，加调出资金8346万元，政府专项债券还本支出12618万元，政府性基金总支出95954万元。收支相抵结余17333万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

全市社会保险基金预算收入47513万元，占预算100.4%；支出44873万元，占预算 102.9%，结余2640万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营总收入28099万元，其中：国有资本经营预算收入24218万元，上年结余3881万元。

国有资本经营总支出28032万元，其中：国有资本经营预算支出32万元，调出资金28000万元。收支相抵结余67万元。

（五）政府性债务余额情况

咸阳市预下达我市政府债务限额439400万元，其中一般债务153400万元，专项债务286000万元。2024年，全市政府债务余额433392万元，其中一般债务148385万元，专项债务285007万元。政府债务未超债务限额。

二、2024年财政工作措施

（一）多措并举抓收入。一是全力抓好财税征管。顶住经济下行压力，克服煤炭价格下滑及部分煤矿停产等不利因素，夯实征收主体责任，强化征管措施，确保应收尽收。全年完成税收收入91766万元，完成非税收入38947万元。二是开展重点税源检查。对全市从事生产经营的6家餐饮企业、11家煤炭经营企业的应税事项及税源登记情况进行税源检查，加大综合治税力度。通过风险应对检查，6家煤炭运销企业入库补缴税款239.16万元。三是清理整顿单位专户。对部分预算单位专户进行清查，撤销预算单位专户3个，清理专户资金并收回存量2602万元，收缴存量资金予以统筹安排使用。四是积极争取上级资金。及时对接上级部门，千方百计争取资金支持，充实地方可用财力。全年共计争取上级资金26.41亿元，其中：上级转移支付19.1亿元，一般债券资金0.98亿元，专项债券资金6.33亿元。

（二）集中力量保民生。一是“三保”支出保障坚强有力。“三保”支出18.09亿元，占预算的103.7%，有力的保障了全市的基本工资、基本运转、基本民生。二是社会保障水平逐步提高。全市机关养老保险基金收入29946.54万元，支出24203万元，城乡居民养老保险基金收入17226.58万元，支出14761.53万元，从2024年7月1日起，城乡居民养老保险基础养老金提高20元，每人每月达到208元。三是困难群众补助全面落实。严格落实城乡特困人员照料护理补贴发放，对具备自理能力、部分丧失自理能力和完全丧失自理能力的补助对象，分别按照每人每月205元、308元、513元的标准发放护理补贴。残疾人两项补贴资金足额发放，其中，残疾人生活补贴每人每月100元，一级残疾人护理补贴每人每月120元、二级残疾人护理补贴每人每月80元。为17622名困难群体发放各类补贴共计6342万元，为28079名70岁以上老人发放高龄补贴211.35万元，为2080名优抚对象发放生活补助2672万元，有力保障了各类群众的基本生活。四是教育均衡发展有力有效。学校生均公用经费全面纳入财政保障范围，严格按省定标准足额安排预算。全年共拨付义务教育生均公用经费3814.8万元、学前教育公用经费1526.2万元、普通高中公用经费1236万元。加大校建投入，投资1500万元用于改善办学条件，投资4820万元用于职业教育中心校园基础设施及实训中心改造提升建设，投资4000万元用于豳风幼儿园及新民第二幼儿园建设项目，投资450万元用于彬州中学改扩建项目等。累计拨付全市义务教育家庭困难学生生活补助338万元，惠及学生8807人。按照中职学校国家助学金及免学杂费要求，核定中职学校享受国家助学金人数1480人，发放国家助学金148万元，享受免学费人数7220人，共免学费1065.12万元；核定普通高中生享受国家助学金人数4180人，发放国家助学金387万元；核定学前家庭困难幼儿生活补助212万元，惠及学生5653人。五是旅游文化建设有序推进。继续实行“两馆一站”免费开放政策，安排市文化馆、图书馆及10个乡镇文化站免费开放经费286.5万元，安排公共文化服务体系建设资金269万元，拨付公共文化高质量发展示范县创建资金200万元、全民健身公共服务体系建设资金28万元、全域旅游建设资金100万元，大力支持旅游文化事业发展。  

（三）千方百计保重点。一是持续巩固脱贫攻坚成果。保持投入规模稳定，投入财政衔接资金12964万元，其中：中央财政5260万元，省级财政2226万元，咸阳市级财政1138万元，本级财政4340万元，支出进度为100%。二是全力支持大气污染防治。争取和筹措大气污染防治资金2035万元，有力推进生态文明建设。三是积极稳妥化解暂付款。化解暂付款1000万元，余额由年初2300万元降至1300万元。四是化解职业年金年度任务。完成2014年10月至2016年底干部职工职业年金5600万元年度清偿任务。五是严格落实惠农涉农政策。通过“一卡通”发放惠民惠农补贴资金4类48项2.04亿元，惠及61.11万人次。实施农村公益事业财政奖补项目81个，总投资1641.46万元，其中：财政奖补资金1573万元。六是克服困难保障项目资金。全年拨付重点项目资金65560万元，其中，咸阳（彬州）高端能化园区等征迁资金24800万元，泾河彬长界至大佛寺河段河道整治工程3278万元，农村中小学供暖空气源热泵安装E标段1999万元，紫薇山公园、泾河南岸景观等项目1920万元，被征地农民社会养老保险费用1832万元；彬湫路征地资金1500万元，均衡县迎验基础设施建设1050万元，污水处理厂运营补贴1022万元，市政基础设施建设1000万元，新民、城关派出所建设800万元，妇幼保健计划生育服务中心综合楼工程785万元，第二幼儿园主体建设工程748万元，紫薇小学综合楼建设工程款584万元，其他项目资金24242万元。

（四）毫不动摇控支出。一是严格控制一般性支出。积极响应省咸号召，从第四季度起，对全市各单位公用经费压减10%，共压减55万元。二是严格控制“三公”经费支出。根据单位职能和工作需要，科学核定公务用车编制数量，严禁超编制配备公务用车，从9月起停止公务车辆购置，减少财政支出。严格界定公务接待的对象和范围，严禁将非公务活动纳入接待范围。三是严格会议培训及差旅费管理。印发《关于加强全市会议经费管理的通知》，对全市会议经费开支实行综合定额控制，明确会议费开支范围和综合定额标准。鼓励各单位优先使用单位内部会议室、礼堂等开展会议及培训，严控培训费支出，严禁无实质内容的培训活动，节约财政资金。对违反规定或超范围、超标准开支的经费不予报销。

（五）强化管控防风险。加强预算管理，防止债务逾期风险。年初预算时，将政府债务及隐性债务还本付息足额纳入预算，防止债务逾期风险。严格按照本年度清偿计划，有序化解。2024年，债务还本7638万元、付息3067万元，隐性债务累计化解3.96亿元，余额已降至2.88亿元。

（六）促进改革提效能。一是持续推进“财政云”改革。

将预算管理、预算执行、政府财务报告、单位核算及往来资金专户和财政专户管理等，全部纳入“财政云”一体化系统，实现财政管理远程可视、动态监控，数据资源内生集成、开放共享的目标。二是开展预算绩效事前评估。对2024年部门预算“一上”报送的1052笔专项资金项目逐一进行了筛选，选取了资金超过100万元的14个重大项目，开展预算绩效事前评估，涉及总金额5383.03万元，经过评价核减1609.54万元，核减率29.9%。事前绩效评估结果均及时反馈至部门、单位进行整改，并将整改结果作为申报项目年度预算的依据。三是强化财政投资预算评审。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的原则，把牢工程项目预算评审关，着力打造科学规范、公正公平的财政评审体系。全年共审核项目160个，送审金额12.28亿元，审定金额10.54亿元；核减金额1.74亿元，平均核减率14.2%。四是完善政府采购预算管理。全年累计完成采购项目395个，采购总金额达31606.99万元，其中，货物类采购10700万元，服务类采购11600万元，工程类采购9306.99万元，完成832扶贫消费平台采购任务165.98万元。五是深入做好国有企业调研。聘请专业机构对暖源热力公司、自来水公司等15家市属国有企业“人、财、物”情况开展摸底调研。调研范围内市属国有企业汇总资产总额93.25亿元、负债总额41.44亿元、净资产51.81亿元，进一步摸清了国有企业家底，为持续深化国有企业改革创造有利条件。

同时，2024年财政预算执行虽然基本健康、平稳，但仍有一些问题和困难：一是财政收入下滑严重。2024年一般预算收入完成130713万元，较上年同期172869万元减收42156万元，下降24.4%。二是非煤税收增幅较小。2024年18家非煤税源企业纳税2550万元，税收占比较小，税收增幅不明显。三是支出压力仍然不小。随着公共财政保障范围不断拓宽，保障标准不断提高，“三保”支出不断加大，资金需求快速增长，使财政资金调度极其困难。

三、2025年财政预算安排草案

2025年财政预算安排的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实中央决策、省咸部署和彬州市委要求，完整准确全面贯彻新发展理念，持续深化拓展“三个年”活动，锚定“走在前、挑大梁、作贡献”目标定位，大力实施“1188”战略，深化财税体制改革，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，集中财力支持经济社会高质量发展，圆满完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础，加快建设“咸阳市域副中心城市”和“陕甘宁毗邻区域中心城市”。

（一）一般公共预算安排

一般预算收入计划完成126000万元，同口径增速3%，增加3600万元，加上财力性补助收入93363万元、上级专款收入100000万元、债券资金23358万元、调入资金30600万元，全年预计可用财力为373321万元，其中：一般预算可用财力为350181万元，上解支出3991万元，债券还本19149万元（再融资还本16358万元，自有财力到期债券还本2791万元）。

一般公共预算支出计划完成373321万元，其中：工资支出130288万元、基本运转支出4929万元、基本民生支出42330万元、债券还本付息支出23633万元、专项基金及贷款还本付息1703万元、各单位其他必保专项业务费57342万元、重点项目工程资金6000万元、上级下达专项资金支出100000万元、上解支出3991万元、预备费支出3105万元。2025年可用财力373321万元，支出计划安排373321万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算安排

全年政府性基金收入计划完成16300万元，加上级补助3500万元、2025年续发债券52000万元、上年结余17333万元、再融资债券收入2989万元，政府性基金收入总计92122万元。

全年政府性基金计划支出77631万元，调出资金10000万元，专项债务还本支出3737万元，政府性基金总支出91368万元，收支相抵结余754万元。

（三）国有资本经营预算安排

全年安排国有资本经营预算收入20600万元，加上级转移支付收入30万元、上年结余67万元，收入总计20697万元。安排支出30万元，调出资金20600万元，国有资本经营预算总支出20630万元，收支相抵结余67万元。

（四）社会保险基金预算安排

全年安排社保基金预算收入52075万元，安排社保基金预算支出48746万元，收支相抵结余3329万元。

四、2025年财政重点工作措施

（一）坚持培育增量，壮大财政综合实力。一是加强重点税源监管。积极发挥税务、财政等部门协同联动作用，强化征管措施，防止税收跑冒滴漏，确保税收收入及时足额入库。二是强化零散税收征管。进一步挖掘征收潜力，加强房地产行业、煤炭销售企业税收监管和稽查力度，确保税收“颗粒归仓”。三是着力培育增量财源。利用全市近年来持续有大规模资金投入这一契机，进一步加大对重点产业和实体经济的支持力度，创造新的经济增长动力，培养新的财源潜力。四是全力向上争取资金。加强与上级部门的沟通与协调，及时把握国家政策导向，积极向上争取各类资金、转移支付和债券资金，增强对我市财力支持。

（二）坚持突出重点，科学统筹财政资源。一是树牢“过紧日子”思想。坚持把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，厉行节约办事。全市“三公”经费支出预算为635万元，较上年下降2万元。二是坚决筑牢“三保”底线。将“三保”资金足额纳入预算，确立“三保”支出的优先地位，在“三保”支出未足额安排前，不安排其他支出。三是贯彻科教兴国战略。坚持创新驱动，依托秦创原科技成果转化优势，大力支持科技创新、产业创新、企业创新，进一步加大科技及教育投入，确保科技及教育投入均高于上年。四是大力支持提振消费。贯彻落实国家提振消费专项行动计划，充分利用上级转移支付等资金，加大消费品以旧换新支持力度，稳住和撬动汽车、家电家居、数码产品等重点领域商品消费。支持商超、餐饮行业发展，进一步打开消费空间、激活消费潜力。五是推进乡村全面振兴。统筹中央、省级财政衔接推进乡村振兴补助资金，确保支出强度只增不减，重点支持产业就业、农村基础设施建设，不断加大良种、良机、良技、良法推广力度，提高农业生产效益、促进农村经济发展，牢牢守住不发生规模性返贫致贫底线。

（三）坚持深化改革，优化资源资金配置。一是深化预算管理制度改革。完善基本支出定额管理的科学模式，探索建立项目动态评估清理机制，健全支出标准体系和动态调整机制。强化预算约束，严控预算追加，保障预算平稳执行。二是抓好预算绩效管理改革。在编制环节，要求各部门详细说明预算支出的必要性、合理性及预期绩效产出，通过多轮审核与论证，避免盲目申报和资金浪费。在预算执行期间，定期跟踪资金流向和项目进展，实时监控绩效目标完成情况。三是推动国有资产管理改革。将资产管理融入预算管理一体化，纳入“财政云”统一管理，降低预算单位行政运行成本，提升部门行政效能。

（四）坚持预算约束，加强重点监督管理。一是加强预算执行管理。强化预算执行约束，规范预算追加调整程序，严格按照《预算法》要求，严禁无预算、超预算支出，从根本上避免资金闲置、浪费等问题发生。二是扎实推进财会监督。加强日常监督和专项监督相结合，重点加强对民生、乡村振兴、涉企等重点领域的资金监管，确保财政资金安全、合规、高效使用。三是防范化解债务风险。坚持“防风险与促发展并举、消化存量与严控增量并举”原则，积极稳妥化解债务。严格贯彻落实政府举债融资负面清单，遏制新增债务，杜绝违规举债现象发生，坚决防范债务风险。

各位代表：2025年，市政府将以更开阔的视野、更开放的思维、更创新的方法、更务实的举措，在市委坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，迎难而上、埋头苦干，统筹谋划推进财政工作再上新台阶，为加快推动彬州高质量发展作出新的更大贡献！

附件：

  1、2025年彬州市政府财政预算公开表格

  2、政府预算公开说明

  3、预算报告名词解释