关于泾阳县2024年财政预算执行情况

和2025年财政预算（草案）的报告

——2025年2月19日在泾阳县第十八届

人民代表大会第四次会议上

泾阳县财政局局长  刘卫安

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年全县财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

2024年全县地方财政收入33341万元，完成调整预算32500万元的102.6%。剔除盘活存量一次性资产收入46322万元，较上年同期增长10.2%，增收3099万元。

地方财政收入主要项目完成情况是：税收收入完成23386万元，较上年同期增长4.3%。其中，增值税6924万元，增长3.5%；企业所得税1985万元，增长1.2%；个人所得税384万元，下降0.5%；资源税1403万元，增长10%；城市维护建设税1111万元，下降8.4%；房产税1260万元，增长62.2%，增长主要原因为加大对房产税风险点排查，清缴税款；印花税705万元，增长4.6%；城镇土地使用税635万元，增长22.6%；土地增值税1615万元，下降55.5%，下降主要原因为上年同期缴纳大笔土地增值税款，抬高基数；车船税1385万元，下降17%；耕地占用税4253万元，增长213%，增长主要原因为“西气东输”项目缴纳2823万元；契税1650万元，下降27.3%，下降主要原因为上年征缴部分企业契税，抬高基数；环境保护税76万元。非税收入完成9955万元，较上年同期下降81.6%，下降原因为上年同期有盘活存量资金收入。

2024年，全县地方财政支出完成303739万元，完成调整预算297000万元的102.3%，同口径增长7.7%。

地方财政支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出24590万元，下降4.1%；公共安全支出7924万元，下降21.1%，下降原因为上年看守所建设资金支出1183万元；教育支出51115万元，增长0.5%；科学技术支出677万元，增长48.1%；文化旅游体育与传媒支出3417万元，下降6%；社会保障和就业支出70952万元，增长7.6%；卫生健康支出27471万元，下降14.1%；节能环保支出10270万元，下降19.9%；城乡社区支出13753万元，下降38%，下降原因为上年北环路等项目支出增加；农林水支出58149万元，增长4.9%；交通运输支出6949万元，下降38.9%，下降原因为上年一般债券安排口泾路等项目3890万元；资源勘探工业信息等支出9329万元，下降56%，下降原因为上年资本金注入18185万元；商业服务业等支出200万元，增长14.9%；自然资源海洋气象等支出3427万元，增长3.4%；住房保障支出10555万元，增长40.6%；粮油物资储备支出377万元，下降0.3%；灾害防治及应急管理支出1618万元，增长1.4%；债务付息支出2951万元，增长3.5%；债务发行费用支出15万元，下降16.7%。

（二）政府性基金预算执行情况。

2024年，全县政府性基金收入完成31941万元，完成调整预算31828万元的100.4%，较上年同期下降5.5%。全县政府性基金支出完成46454万元，完成调整预算59614万元的77.9%。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2024年，全县国有资本经营预算收入总计完成6万元，属于中央及省属企业下划人员社会化管理补助资金，调出资金6万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算执行情况。

2024年，全县社会保险基金收入60245万元，完成预算的99.7%。加上上年结余46206万元，收入总计106451万元。全县社会保险基金支出58030万元，完成预算的105%，年末滚存结余48421万元。

2024年，市财政下达我县政府债务限额220300万元（其中，一般债务限额107200万元，专项债务限额113100万元）,截至目前全县政府债务余额210789万元（其中，一般债务余额99485万元，专项债务余额111304万元），未超过市上下达限额，债务风险总体可控。

二、2024年财政部门主要工作

（一）加大开源节流，夯实财力保障基础。落实零基预算，以收支平衡为重点，定期与税务、自然资源、公安等部门分析研判财税收入形势，确保各项收入及时、均衡入库，县财政在“紧平衡”态势下实现了平稳运行。培育新的财政增收点，高品质建设省级高新区，壮大主导产业规模，税收收入较上年增长4.3%，占比达到70%。加强风险监测预警和应急处置，配合人大预工委对预算执行较慢的项目单位发送预警函，督促及时完成收支任务。积极落实《陕西省关于落实党政机关习惯过紧日子要求的若干措施》，严控“三公”经费预算管理，一般性支出压减10%。加大财政投资项目评审力度，全年评审项目23个，审减资金1579.18万元。

（二）抢抓政策机遇，推动经济回升向好。全面研判落实一揽子财政增量政策举措和稳增长各项政策。拨付企业技改等资金1500万元，促进企业转型和提升创新能力，支持重大招商引资企业开工投产。成立争取政策性投资项目和泾阳县经济稳增长工作专班，推进全县政策性投资项目谋划、储备、入库工作，策划包装了近五年实施的372个项目，总投资478.03亿元。累计向农村金融机构拨付贷款补贴1236万元，创业担保贷款贴息311万元支持中小企业发展。充分发挥财政资金撬动社会消费和发展等作用，安排30万元促消费工作经费，落实各项就业补助政策资金1608万元支持建成三级就业公共服务体系。实施“互联网+政府采购”行动，简化政府采购审批程序，实行限时办结制，全县专门面向中小微企业限额以上项目采购占比达到78%。

（三）优化资金统筹，兜牢兜实“三保”底线。建立“三保”预算编制审核机制，每月15日前按时发放人员工资，全县没有出现过一次迟发、欠发工资的现象。拨付资金4275万元，解决全县14263名机关事业单位养老保险试点期间参保人员个人缴费转移或清退问题，有力维护了社会大局稳定。全年民生支出258493万元，占地方财政支出的85%。通过惠民“一卡通”系统发放救灾补助资金、城乡低保等项目60个，发放资金25159.23万元，惠及群众575672人/户次。在全市县区里首家落实公务员医疗补助政策，惠及全县12500余名参保职工。落实农村互助幸福院日托“餐饮+”27个试点村运营补贴80.75万元。投入174万元，完成适老化改造111户。保障教育投入“两个只增不减”，乡镇教师人均增收高于1.2万元。发挥村级“一事一议”补短板作用，实施财政奖补项目82个，解决群众出行、生活等急难问题。

（四）坚持综合施策，保障重大政策落地。全年争取上级各类资金14.93亿元，其中中省专项资金11.55亿元、一般债券1.06亿元、专项债券1.85亿元、再融资债券4745万元，保障口泾路、大庄安置房、体育场、郑国渠5A创建、县城周边基础设施改造提升和全域土地综合整治试点等重点项目建设资金。化解隐性债务1981.37万元，完成率为183.15%。集中财力保障粮食安全，安排粮食储备及风险基金392万元、兑付耕地地力保护资金3623万元。落实“保交楼”政策，千方百计筹措资金帮助企业申请国家房地产项目纾困资金12700万元。拨付19239万元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。落实清洁取暖运行补贴资金4286.79万元。科学技术投入较上年增长48.1%。拨付资金1888.63万元，推进村干部工资和村级经费提标工作。安排乡村振兴衔接资金12978万元，支持“千万工程”、“五好两宜”和美乡村试点创建等工作。

（五）实现质效双升，推进管理提档升级。按照“先有预算、再有指标、后有支出”的原则，实施预算指标核算管理改革，提升财政基础管理水平。持续优化“泾阳县智慧农业保险”公众号功能拓展，兑付理赔农业保险资金3511万元，让农险惠民政策更加深入人心。抓实县级财政绩效管理，对13个重大项目和2个部门整体开展财政重点绩效评价，涉及资金37627.41万元。对比“陕农经”综改信息监管服务平台业务，完善规范“泾阳县农财管理一体化系统”。印发《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》，围绕重点政策落实、高质量要求保障、重大工程项目实施等方面，开展财会监督，推动各项政策措施落地见效。组织全县192家部门单位开展行政事业单位国有资产清查工作，通过摸清家底，有效盘活闲置资产。

（六）强化党建引领，锻造过硬“财政铁军”。聚焦“双提双强”（提站位强职能、提质效强保障），推进财政治理体系和治理能力现代化基层创新，县财政局历史上第一次荣获2024年“全国财政系统先进集体”称号。对财政青年干部开展业务实操等培训，培养“提笔能写、开口能讲、问策能答、遇事能办”的复合型干部。筑牢舆论宣传阵地，成功申报为《中国财经报》全国基层财政新闻宣传工作示范点和全省财政系统信息工作直报县，在各类媒体累计投稿97篇。持续开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治、党纪学习教育读书班，组织党支部开展党员党性体检教育暨“守纪律·涵清风”、“深化党纪学习·筑牢思想防线”等主题党日活动，挂牌“清廉机关示范点”，推进财政干部政治素质大提升、业务本领大提升、作风效能大提升。

财政运行中存在的困难和问题主要是，“三保”等刚性支出持续增加，地方政府债务偿还高峰期、窗口期叠加，土地出让收入衰减，使现有财力水平与预算支出的缺口不断放大。各行业上级主管部门对当年项目支出执行率要求越来越高，多年累积的遗留问题需要财政发力配合化解，进一步加剧财政紧平衡形势。部分单位对“过紧日子”和预算绩效管理等工作重视程度还不够。对于这些问题，我们将高度重视，认真加以解决。

三、2025年财政预算安排草案

（一）2025年财政工作总体思路。

2025年是落实党的二十届三中全会改革举措开局之年，也是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋篇之年，做好财政工作意义重大。全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议精神和省市县部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，实施更加积极的财政政策，加大财政支出强度，加强重点领域保障，优化财政支出结构，提高资金使用效益，更加注重惠民生、促消费、增后劲，兜牢兜实“三保”底线，坚持党政机关“过紧日子”，将习惯过紧日子作为预算管理的基本方针，严控一般性支出，加强“三公”经费管理，加强政府债务管理，提高财政资金绩效，奋力闯出县域经济社会高质量发展新路子，为全面建设现代化新泾阳贡献财政力量。

（二）一般公共预算安排草案。

2025年，全县地方财政收入计划安排35100万元，增长5%。加上转移性收入264205万元，全县一般公共预算收入总计299305万元。

根据“量入为出，收支平衡”的原则，2025年全县一般公共预算支出安排299305万元，其中债务还本支出13061万元，上解支出5399万元；地方财政支出计划安排280845万元。

全县地方财政支出按功能分类的安排情况是：一般公共服务支出26221万元；公共安全支出9926万元；教育支出52689万元；科学技术支出519万元；文化旅游体育与传媒支出3352万元；社会保障和就业支出76365万元；卫生健康支出22713万元；节能环保支出7036万元；城乡社区支出10360万元；农林水支出39632万元；交通运输支出4848万元；资源勘探工业信息等支出3193万元；商业服务业等支出285万元；金融支出2万元；自然资源海洋气象等支出3249万元；住房保障支出8017万元；粮油物资储备支出321万元；灾害防治及应急管理支出1883万元；预备费4900万元；其他支出2000万元；债务付息支出3336万元。

（三）政府性基金预算安排草案。

2025年，全县政府性基金收入计划安排24994万元（其中，国有土地使用权出让收入22954万元，城市基础设施配套费收入1500万元，污水处理费收入375万元，专项债务对应项目专项收入165万元），转移性收入20439万元，全县政府性基金收入总计45433万元。

按照“以收定支”的原则，2025年全县政府性基金支出安排45433万元，其中债务还本支出1217万元，政府性基金支出计划安排44216万元（其中，文化旅游体育与传媒支出51万元、城乡社区支出36137万元，农林水支出341万元，资源勘探工业信息等支出862万元，其他支出2679万元，债务付息支出4146万元）。

（四）国有资本经营预算安排草案。

2025年，国有资本经营预算收支计划安排0万元。

（五）社会保险基金预算安排草案。

2025年，全县社会保险基金收入计划安排66435万元，加上上年结余48421万元，收入总计114856万元。全县社会保险基金支出计划安排60339万元（其中，城乡居民基本养老保险基金支出21998万元，机关事业单位基本养老保险基金支出38341万元），年末滚存结余54517万元。

四、2025年财政工作的主要任务

2025年，我们将着力抓好以下六项工作。 

（一）把握重点，高质量巩固经济稳步回升。系统总结“十四五”规划项目落实情况，切实做好“十五五”规划谋划工作，为经济社会高质量发展提供有力支撑。保障科技投入力度，加快推动产业转型升级，落实专精特新中小企业奖补政策。理顺高新区财政体制，依托“一区三园”建设，加大招商引资力度，做大首位产业，培育新的税收增长点。加强对企业的纾困支持，继续落实好各项减税降费政策和产业扶持政策，增强实体经济活力，坚决防止乱收费、乱罚款、乱摊派等问题，将产业优势转为财政收入增长的动力。加强组织收入和动态分析研判、部门联动机制，确保应收尽收。持续深化平台公司市场化改革，探索“管委会+平台”运营模式，进一步提升造血功能，发挥应有作用。

（二）对标要点，高站位服务全县中心大局。以财政工作提质增效为目标，服务保障县域经济高质量发展。抢抓“安排更大规模政府债券，为稳增长、调结构提供更多支撑”等更加积极的财政政策契机，围绕中央预算内投资、地方专项债券、特别国债、超长期特别国债等工具箱，全力争取更多资金和项目落地。全面保障县委、县政府部署的“三区”建设、“四项特色工作”、“五个环境”等重点工作。加大支出强度、加快支出进度，集中财力优先保障“三保”支出、省市县重点考核项目支出。继续支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，支持五个领域“十个项目”建设、“千万工程”、“五好两宜”和美乡村试点创建、郑国渠风景区建设、巩固拓展脱贫攻坚成果、补齐城乡建设短板建设和王桥全域土地综合整治、农村环境整治等县委县政府重大决策的支出，为全县中心工作提供坚强财政保障。

（三）聚焦热点，高标准保障改善民生福祉。加大保障和改善民生力度，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。落实重点领域、重点行业、城乡基层和中小微企业就业支持政策，促进重点群体就业。加强灵活就业和新就业形态劳动者权益保障。落实好产业等帮扶政策，确保不发生规模性返贫致贫，保障困难群众基本生活。推动义务教育优质均衡发展，逐步优化城区学校布局，完善文化及体育设施提升，落实医疗卫生强基工程。发展社区支持的居家养老，扩大普惠养老服务，织密扎牢社会保障网。切实用好“一事一议”资金，从“小切口”推动解决人民群众急难愁盼问题。

（四）破解难点，高水平防范化解债务风险。防范化解各类风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。围绕社会保障、乡村振兴、粮食安全等领域的突出问题，完善财政支持政策，提高财政保障水平。树牢过“紧日子”理念，通过压一般、保重点，严控“三公”经费增长，兜紧兜牢“三保”底线，严防财政运行风险。加强政府债务管理，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，对未纳入预算安排的政府支出项目和投资项目一律不得实施，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务。防范资金安全风险，聚焦财经纪律重点问题整治等重点领域和关键环节，扎实做好审计、巡视巡察问题整改，确保财政资金安全规范运行。

（五）塑造亮点，高效能推动工作增效提质。全面贯彻落实党的二十届三中全会确定的深化财税体制改革要求。建立健全制度建设，大力推进财政科学管理。推进零基预算改革，全面深化财税体制改革，加大财会监督力度，提升财政治理效能。深化推进全面预算绩效改革，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，加强绩效评价结果和预算安排、政策调整挂钩。搭建公文处理网络平台，加大公文办理实效。依托“陕农经”综改信息监管服务平台，继续推动“农财管理一体化系统”建设工作。全力搭建政府采购电子化交易平台，实现全线上、不见面、零跑腿、降成本的开评标新模式。持续规范国有资产管理，加快平台公司转型升级，为助推县域经济高质量发展贡献财政力量。

（六）夯实支点，高层次强化财政队伍建设。围绕“13566”党建引领财政工作新思路、新目标，推进财政工作再上新台阶。加强基层财政所管理，提升镇（街道）财政所就近监管的能力和服务水平，支持王桥镇、中张镇财政所创建省级标准化财政所。认真落实全面从严治党主体责任、意识形态工作责任制以及基层党建工作要求。接续推进财政干部梯队建设，建立健全财政各类激励奖励措施和细则，激发财政干部干事创业积极性。建立财政干部教育培训和结对帮带长效机制，加强对财政人员培训力度，提升财政业务水平。持续改进工作作风，强化主动服务意识，努力打造一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的财政干部队伍。

各位代表!目标鼓舞人心，使命催人奋进。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大依法监督和县政协民主监督，锐意进取、勇毅前行，为谱写泾阳高质量发展新篇章作出财政贡献！